Inhoudsopgave:
Als u de leeftijd bereikt van 70-1 / 2 met geld in een traditionele IRA, moet u een minimaal belastbare distributie van uw IRA uitvoeren, ongeacht of u het geld nodig heeft. Omdat dit geld nooit belast is, wil Uncle Sam nu zijn deel hebben. Hoewel u de vereiste minimale distributie (RMD) zelf niet rechtstreeks in een Roth IRA kunt converteren nadat de distributie is gebeurd, kunt u genoeg geld van uw traditionele IRA omzetten in een Roth IRA om het minimale RMD-bedrag te dekken voordat de vereiste opname wordt geactiveerd. Geld in een Roth IRA kan belastingvrij worden gehouden of ingetrokken, maar u moet belasting betalen over al het geld dat u in het jaar waarin u het converteert, converteert van een traditioneel naar een Roth, en Roth IRA's moeten worden gehouden voor minstens vijf jaar om te voldoen aan criteria voor belastingvrije uitkeringen. Dus, in feite is het converteren van je RMD's naar een Roth IRA een manier om je te vestigen voor belastingvrije opnames later in je pensioen.
Eigenlijk een distributie doen
Stap
Praat met uw accountant en bepaal hoeveel uw RMD dit jaar zal zijn, of volg de IRS-instructies om deze zelf te schatten (zoek een link in Resources.) Uw RMD-bedrag wordt bepaald door uw accountwaarde en uw levensverwachting. Een algemene vuistregel is om te verwachten dat een RMD ongeveer 10 procent van de waarde van uw traditionele IRA is. Bespreek de fiscale gevolgen van uw RMD voor uw algehele belastingsituatie.
Stap
Vul het papierwerk in dat door uw IRA-curator is verstrekt voor een RMD. U moet dit papierwerk vóór 1 april indienen in het kalenderjaar nadat u de leeftijd van 70 1/2 bent geworden. Dus als je verjaardag op 10 september is, ben je in maart 70-1 / 2 en moet je het papierwerk aan het begin van de volgende maand invullen. Vraag belasting die moet worden ingehouden als dit door uw accountant is aanbevolen.
Stap
Stuur het papierwerk naar uw traditionele IRA-curator en wacht op uw cheque.
Stap
Stort uw cheque op een persoonlijk account om het RMD-bedrag te innen. U voegt dit bedrag toe aan uw aangepast bruto-inkomen. Het is niet toegestaan om geld te storten op een Roth-rekening van een traditionele IRA-curator, die vaak een cheque uitbetaalt die wordt uitbetaald als: "Makelaarskantoor Trustee van de traditionele IRA FBO John Smith." Zodra het in uw persoonlijke account is verzilverd, kunt u het in uw Roth IRA storten. Je kunt tot $ 6.000 per jaar storten als je nog steeds aan het werk bent en op zijn minst zoveel verdient. Deze methode is logisch voor kleinere IRA's of voor mensen die een deel van de distributie moeten gebruiken om de belasting te betalen die verschuldigd is aan de RMD. Voor RMD-bedragen van meer dan $ 6000 of voor mensen die willen dat al het geld in een Roth terechtkomt, moet u converteren voordat de RMD wordt geactiveerd.
Converteren voor RMD Trigger
Stap
Bevestig dat u in dit kalenderjaar een RMD-verdeling nodig heeft. Vergeet niet dat RMD's moeten starten wanneer u 70-1 / 2 bereikt. Neem contact op met uw accountant om het bedrag van uw op handen zijnde RMD en uw vermoedelijke belastinggevolgen te bepalen.
Stap
Neem het bedrag van de verwachte RMD over aan uw traditionele IRA-trustee. Bevestig met hen het bedrag dat u nodig hebt op basis van de huidige rekeningwaarden (er kunnen marktfluctuaties zijn). Vul het papierwerk in voor een gedeeltelijke conversie van uw traditionele IRA naar een Roth IRA.
Stap
Voer het bedrag van uw verwachte RMD in als het bedrag dat u op uw papierwerk wilt omzetten. U bent niet beperkt tot het bedrag dat u kunt converteren. Elk bedrag dat u omzet, wordt toegevoegd aan uw belastbaar inkomen voor het jaar waarin u het omzet en, zolang u het geld van uw traditionele IRA opneemt en er het juiste bedrag over betaalt, voldoet het conversiebedrag aan uw vereiste om maak een RMD. Zorg ervoor dat je de conversie ruim van tevoren doet op 1 april van het jaar dat volgt op de dag dat je 70-1 / 2 wordt.