Inhoudsopgave:
- Belastingstatus van spaargelden
- Uitgestelde rente op spaargelden
- Pay As You Go
- De uitsluiting van educcatie
Rente verdiend op een Amerikaanse Spaarbank wordt belast als gewoon inkomen. De Internal Revenue Service en de Schatkist van de VS bieden echter een aantal opties om besparingen op de belasting op spaarrekeningen te verminderen of zelfs helemaal te elimineren.
Belastingstatus van spaargelden
Rente op spaarobligaties is alleen onderworpen aan de federale inkomstenbelasting en kan niet worden belast door de staat en lokale overheden. De IRS telt rente op spaarobligaties als inkomsten in plaats van meerwaarden, net zoals andere belangen. Rente wordt pas betaald als u een spaarrekening inwisselt. In plaats daarvan groeit het en verdient het meer rente. Er zijn geen belastingen verschuldigd totdat u ofwel een spaarobject inwisselt, of na 30 jaar vervalt.
Uitgestelde rente op spaargelden
De persoon die eigenaar is van een spaarobligatie is verantwoordelijk voor het betalen van inkomstenbelasting over de rente. Wanneer u het eigendom deelt met een andere persoon, is elke eigenaar belastingplichtig naar rato van het bedrag dat elk heeft geïnvesteerd. Wanneer u een spaarobligatie terugbetaalt, stuurt het ministerie van Financiën of de financiële instelling waar u het incasseerde, een 1099-INT-formulier. Voeg de rente van de spaarobligatie toe op de aangiftelijn waar u andere belangen meldt en voeg de 1099-INT toe aan uw aangifte.
Pay As You Go
Een andere optie met spaarobligaties is om jaarlijks belasting te betalen naarmate de rente groeit.De IRS zegt dat dit een goede strategie kan zijn bij het kopen van spaarobligaties voor een kind, omdat de rente waarschijnlijk wordt belast tegen het algemeen lage tarief van het kind. Als u ervoor kiest om elk jaar belasting te betalen, krijgt u geen 1099-INT. U neemt eenvoudig de rente op met andere rente die u over uw aangifte rapporteert. U moet elk jaar belasting betalen over de rente op alle spaarobligaties waarvan u de eigenaar bent - u kunt de jaarlijkse optie niet op slechts enkele van hen nemen - en u zou elk jaar moeten betalen als u ervoor kiest om jaarlijkse betalingen te starten. Als u elk jaar wilt stoppen met betalen, moet u IRS-formulier 3115 invullen en bij uw belastingaangifte voegen.
De uitsluiting van educcatie
U kunt de rente op spaarobligaties mogelijk uitsluiten van het bruto-inkomen als u het geld gebruikt om hoger onderwijs te betalen voor uzelf, uw echtgenoot of een ten laste komende persoon. In wezen betekent de onderwijsuitsluiting dat je de rente op je belastingaangifte afschrijft. Serie EE en serie I-spaarobligaties die na 1989 zijn gekocht, komen in aanmerking voor deze belastingteruggave. Alleen obligaties die u aanschaft vanaf de maand dat u 24 jaar oud bent, komen in aanmerking. U moet zowel de hoofdsom als de obligatierente gebruiken om gekwalificeerde onderwijskosten te betalen. Om dit belastingvoordeel te claimen, vult u IRS-formulier 8815 in en voegt u het bij uw belastingaangifte.