Inhoudsopgave:
- De bruto opbrengst bepalen
- Mutual Fund-uitbetalingen
- Netto Stock Dividenden en belastingen
- Mutual Fund Net Yields
Een aandeel of beleggingsfonds dat dividenden uitkeert, zal een deel van zijn winst aan beleggers terugbetalen. Het bedrag van het dividend is niet zo belangrijk als het rendement, dat wil zeggen het percentage van het rendement dat het dividend vertegenwoordigt. Een 10 cent jaarlijks dividend op een $ 1 aandeel, bijvoorbeeld, betekent dat de aandelen 10 procent opleveren. Bij het berekenen van dividenden is het altijd handig om "bruto" versus "nettorendement" te beschouwen.
De bruto opbrengst bepalen
Het brutorendement is het dividendrendement op een aandeel voordat eventuele kosten, belastingen of inhoudingen in aanmerking worden genomen. Het berekenen van de bruto opbrengst is een eenvoudige kwestie van het delen van het dividendbedrag door de aandelenkoers wanneer de belegger de zekerheid heeft gekocht. "Huidige" opbrengst zou dezelfde berekening zijn, gebruikmakend van de aandelenkoers wanneer het dividend wordt betaald. Het resulterende percentage omvat geen meerwaarde of verlies, ongeacht of deze al dan niet gerealiseerd is. Veel aandelen betalen driemaandelijkse dividenden, die u samen over een volledig jaar moet optellen om de jaarlijkse brutorendement te berekenen.
Mutual Fund-uitbetalingen
Beleggingsfondsen betalen verdelingen, hoewel ze in de meeste gevallen slechts één keer per jaar tegen het einde van het jaar doen. Een fonds is een effectenportefeuille: aandelen, obligaties, depositocertificaten, geldmarktcontracten, futures-contracten of een combinatie van deze en andere beleggingsvehikels. Een fondsdistributie vertegenwoordigt de inkomsten die het fonds heeft ontvangen uit zijn verschillende beleggingen, evenals de netto meerwaarden bij het kopen en verkopen van effecten. Het brutorendement in fondsen en aandelen blijft hetzelfde: het bedrag van de uitkering of het dividend, gedeeld door de marktprijs op de dag van uitbetaling. Fonds- en aandelenkoersen worden doorgaans naar beneden bijgesteld om de uitbetaling weer te geven wanneer deze zich voordoet.
Netto Stock Dividenden en belastingen
Als de levensduur eenvoudig was, zou het niet nodig zijn het netto dividendrendement te berekenen. Maar de netto opbrengst is de onverbloemde waarheid over hoeveel u eigenlijk van die investering verdient. Wanneer een aandeel dividend uitkeert, treedt de Internal Revenue Service op en heft een belasting op het geld. De belastingaangifte moet worden afgetrokken van het dividendbedrag voordat het nettorendement wordt berekend. Fiscaal recht vertroebelt de kwestie verder door dividenden te classificeren als 'gewoon' of 'gekwalificeerd'. U betaalt belasting op gewone dividenden tegen hetzelfde tarief als de belasting op andere inkomsten die u verdient. Gekwalificeerde dividenden genieten van het lagere belastingtarief voor vermogenswinst.
Mutual Fund Net Yields
Als u een beleggingsfonds heeft, is het nettorendement het uitkeringsbedrag, verminderd met de kosten die het fonds in rekening brengt, evenals eventuele belastingen op die uitkering. In alle beleggingsfondsen worden kosten en uitgaven in rekening gebracht, meestal binnen het bereik van 1 tot 2 procent. Het fonds zal de kosten vermelden die het in zijn jaarrekeningen heeft opgenomen. Om het nettorendement te berekenen, trekt u de kosten van het uitkeringsbedrag af en deelt u het resultaat in op de slotkoers van het fonds op de dag van uitbetaling. Zelfs als u de distributie opnieuw in meer aandelen van het fonds herinvesteert, worden ze nog steeds belast in het jaar waarin u ze hebt "ontvangen".