Inhoudsopgave:
De Bank Secrecy Act (BSA) werd in 1970 aangenomen om federale autoriteiten te helpen bij het vinden en voorkomen van het witwassen van geld. De wet vereist dat banken bepaalde transacties melden, en de vereiste is niet beperkt tot traditionele banken. Makelaardijbedrijven, casino's, bedrijven die postwissels uitgeven en geld verzilveren en handelaars in edelmetalen en juwelen zijn allemaal onderworpen aan dezelfde vereisten.
Grote contante transacties volgen
Als een bank detecteert dat een klant op één dag een contante transactie van meer dan $ 10.000 heeft uitgevoerd, moet hij binnen 15 dagen een wisselkoersrapport (CTR) bij de IRS indienen. Als een klant meerdere transacties heeft uitgevoerd van in totaal $ 10.000, moet de bank een CTR indienen. De transacties kunnen in meerdere accounts zijn: controleren, sparen, IRA of leningen. De IRS definieert contant geld als valuta, postwissels, bankcheques, kassierscheques en reischeques. Persoonlijke en zakelijke cheques worden niet als contant beschouwd. Als een bank vermoedt dat er verdachte activiteiten zijn waarbij slechts $ 5000 in contanten is betrokken, is het verplicht om een CTR in te dienen. Sommige bankklanten zijn vrijgesteld. Retail- en commerciële ondernemingen die routinematig geld storten en opnemen voor hun zakelijke behoeften, worden niet gerapporteerd, hoewel ze jaarlijks de vrijstelling moeten aanvragen.