Inhoudsopgave:
- Stap
- 401k-basis
- 401k Basisprincipes
- Stap
- 401k Rollover-regels
- Stap
- 401k-fondsen overmaken aan een echtgenoot
- Stap
Stap
Een 401k is een uitstelplan waarbij de rekeninghouder geld kan bijdragen voor zijn pensioen zonder belasting te betalen over de bijdrage. Het geld binnen de 401k wordt belastinguitgesteld totdat het wordt opgenomen, op welk moment normale inkomstenbelastingen verschuldigd zijn over alle opgenomen fondsen. 401k-accounts zijn individuele accounts en kunnen niet gezamenlijk worden gehouden.
401k-basis
401k Basisprincipes
Stap
Met een 401k-rollover kan een accounteigenaar geld van een 401k-account naar een ander gekwalificeerd account verplaatsen zonder belasting of boetes te betalen. Gekwalificeerde accounts zijn meestal traditionele IRA's en andere 401K-abonnementen. Om in aanmerking te komen als een belastingvrije kantelfunctie, moeten fondsen die zijn opgenomen uit de 401k binnen 60 dagen opnieuw worden ingebracht in het nieuwe afboekingsaccount. 401k-rollovers worden gerapporteerd aan de IRS op formulier 1099-R.
401k Rollover-regels
Stap
401k-rollovers kunnen op twee manieren voorkomen. De eerste manier staat nooit toe dat de fondsen in het bezit komen van de rekeninghouder. Fondsen worden elektronisch overgedragen naar de nieuwe rekening, of er wordt een cheque uitgeschreven op de nieuwe rekening. Hoe dan ook, dergelijke overschrijvingen kunnen alleen worden uitgevoerd naar een account met dezelfde belastingbetaler-ID als het oorspronkelijke account. De tweede manier verdeelt het geld rechtstreeks naar de rekeninghouder. In dit geval moet de planbeheerder 20 procent van de belastingafdracht inhouden. Om de rollover belastingvrij te laten zijn, moet het volledige bedrag echter binnen 60 dagen worden gestort op een nieuwe rekening met hetzelfde ID van de belastingplichtige.
401k-fondsen overmaken aan een echtgenoot
Stap
Omdat alle rollovers moeten plaatsvinden tussen accounts met dezelfde eigenaar en ID-nummers van belastingbetalers, is er geen manier om rechtstreeks geld over te maken naar de 401k van een partner. Ook al kan een onbeperkt bedrag aan geld tussen echtgenoten belastingvrij worden overgedragen, bijdragen aan 401K-regelingen kunnen alleen via salarisuitstel worden gedaan. De enige manier om geld te krijgen van de 401k van een van de partners naar een andere is om geld op te nemen van een 401.000-abonnement en de inhouding te verhogen naar het 401.000-plan van de andere partner.