Inhoudsopgave:
Roth individuele pensioenrekeningen bieden besparingen na belasting voor pensionering, maar zijn niet voor iedereen beschikbaar. U kunt alleen bijdragen als uw inkomen onder de jaarlijkse limieten voor uw aanvraagstatus valt. De aftrekkingen zijn niet zo eenvoudig te vinden als traditionele IRA's, maar je kunt nog steeds besparen op je belastingen met een Roth IRA.
Geen aftrek voor bijdragen
U mag uw bijdragen aan Roth IRAs niet aftrekken van uw inkomstenbelastingen. In tegenstelling tot traditionele IRA's bieden Roth IRA's besparingen na belasting, wat betekent dat u in plaats van een fiscale aftrek aan de voorkant, uw grootste belastingvoordelen krijgt bij uw pensionering. (ref 1, blz. 29) Wanneer u gediplomeerde uitkeringen doet - die opnames nadat u 59 1/2 jaar oud bent en de rekening voor vijf jaar of langer hebt gehad - betaalt u helemaal geen belastingen op uw verdiensten. (ref 3, blz. 30)
Pensioenspaargeld
Hoewel je je Roth IRA-bijdragen niet kunt aftrekken, kun je misschien nog wel wat belastingvoordelen voor je bijdragen ontvangen als je inkomen laag genoeg is. Het krediet varieert van 10 procent tot 50 procent van uw bijdrage tot maximaal $ 2.000 aan bijdragen. Dit maakt het maximale tegoed $ 1.000 per persoon, dus als je getrouwd bent en beiden een bijdrage levert, kun je een tegoed van maximaal $ 2.000 claimen. Om in aanmerking te komen, moet uw inkomen onder de jaarlimieten vallen, die verschillen afhankelijk van uw registratiestatus en jaarlijks worden aangepast voor inflatie. (ref 1, blz. 47-48)
Roth IRA Management Fees
Als u uw beheerskosten voor uw Roth IRA betaalt met gelden op de rekening, kunt u geen aftrek doen. Maar als u de vergoeding betaalt met fondsen buiten de rekening, telt het als een productiekost, waardoor het bijdraagt aan uw diverse gespecificeerde inhoudingen. De limiet is dat u alleen het gedeelte kunt aftrekken dat hoger is dan 2 procent van uw aangepast bruto-inkomen en alleen als u uw aftrek vermeldt. (ref 2, ref 4)
Verliezen binnen uw Roth IRA
Verliezen binnen uw Roth IRA zijn niet aftrekbaar zolang de rekening open blijft. Bijvoorbeeld, als uw Roth IRA aan het begin van het jaar $ 50.000 waard is, maar uw beleggingen het niet zo goed doen en tegen het einde van het jaar is het slechts $ 40.000 waard, u kunt geen aftrek claimen. De enige manier waarop u een aftrek voor verliezen kunt claimen, is als, na het afsluiten van uw Roth IRA's, de totale bedragen die u in distributies hebt ontvangen lager is dan u heeft geïncasseerd. Zeg bijvoorbeeld in de loop van de jaren dat u $ 50.000 hebt uitgegeven en u sluit uw Roth IRA's af en win slechts $ 40.000 uit. U kunt een verlies van $ 10.000 claimen. Maar u kunt alleen het deel van het verlies claimen dat hoger is dan 2 procent van uw aangepast bruto-inkomen. (ref 3, blz. 36)