Inhoudsopgave:
Volgens de Internal Revenue Service (IRS) wordt een 529-plan doorgaans door families gebruikt om geld te investeren als een manier om te betalen voor toekomstig onderwijs. Het 529-plan biedt belastingvoordelen die niet beschikbaar zouden zijn als u dezelfde dollars elders zou hebben bespaard, omdat de meeste van de 529 plan-inkomsten niet belastbaar zijn. Als het tijd is om het geld te gebruiken dat je hebt bespaard in een 529, kunnen alleen bepaalde uitgaven met dat geld worden betaald.
Collegegeld en uitgaven
U kunt het collegegeld en de kosten van een in aanmerking komende onderwijsinstelling betalen met het geld dat u hebt gespaard en de rente die u hebt verdiend in uw 529-abonnement. De IRS definieert een in aanmerking komende onderwijsinstelling als zowat elke geaccrediteerde openbare, non-profit en private post-secundaire scholen. Voor vergoeding in aanmerking komende uitgaven kunnen boeken, benodigdheden of apparatuur zijn die nodig zijn om zich in te schrijven of om deel te nemen aan de instelling.
Technologie
Vanaf 2009 is computertechnologie een uitgave die kan worden betaald uit 529 fondsfondsen. Dit is toegevoegd aan de lijst met in aanmerking komende uitgaven onder de Amerikaanse herstel- en herinvesteringswet van 2009. Computertechnologie omvat alle computerapparatuur en aanverwante apparatuur, zoals een scanner of printer. Deze in aanmerking komende uitgave omvat geen software of aanverwante apparaten die worden gebruikt voor entertainment of hobby's.
Speciale behoeften uitgaven
Als de persoon die profiteert van het 529-plan speciale behoeften heeft of speciale diensten nodig heeft om naar school te gaan, komen die kosten in aanmerking, volgens de IRS. De speciale behoeften moeten verbonden zijn aan inschrijving bij een in aanmerking komende onderwijsinstelling. Een voorbeeld van een in aanmerking komende kosten zijn de kosten die verbonden zijn aan het toegankelijk maken van een kamer voor een student die in een studentenhuis woont, als de school dit nog niet voldoende heeft gedaan.
Kamer en verzorging
Met de IRS kun je het geld dat is bespaard en verdiend in een 529-abonnement gebruiken om te betalen voor kost en inwoning zolang de student ten minste halftijds is ingeschreven. Er zijn echter enkele beperkingen. Het bedrag dat wordt besteed aan kost en inwoning mag niet hoger zijn dan het bedrag dat door de instelling wordt bepaald als de vergoeding voor kost en inwoning, of het werkelijke bedrag dat door de instelling voor huisvesting in een door de instelling gehuisveste kamer en kost wordt aangerekend. Anders komen de uitgaven mogelijk niet in aanmerking.