Inhoudsopgave:
Een rollover is een manier om belasting te vermijden op een overdracht tussen twee gekwalificeerde pensioenplannen. Als u werkt voor een bedrijf dat een 401K-abonnement aanbiedt, kunt u het geld mogelijk belastingvrij overboeken naar een individueel pensioenaccount. Er zijn enkele uitzonderingen, bijvoorbeeld als u een Roth 401K hebt, in welk geval u uw geld alleen in een Roth IRA kunt laten rollen, en niet in een traditionele IRA. Hoewel de meeste 401k-naar-IRA-rollovers vrijgesteld zijn van belasting, kan de IRS 20 procent van uw rollover onthouden als u een fysieke uitbetaling doet in plaats van het geld elektronisch over te maken.
Stap
Neem contact op met uw 401k-beheerder. Vraag welke stappen nodig zijn om over te schakelen naar een IRA. Omdat rollovers van 401k-abonnementen naar IRA's redelijk vaak voorkomen, moet uw 401k-beheerder u snel een antwoord op uw aanvraag kunnen geven. Meestal moet u extra papierwerk indienen om uw verzoek te voltooien.
Stap
Download een exemplaar van het rollover-distributievorm van uw bedrijf. Aangezien 401k-plannen investeringsvehikels vóór belastingen zijn, zijn alle uitkeringen doorgaans belastbaar. Om belastingheffing op uw rollover te voorkomen, moet u aangeven dat u uw geld overdraagt naar uw IRA, een ander type beleggingsrekening vóór belasting.
Stap
Kies uw distributiemethode. U kunt een cheque van uw 401K intrekken of vragen om een directe omverwerping naar uw IRA via elektronische weg. Als u een fysieke cheque accepteert, bent u onderworpen aan de 20 procent verplichte bronregel, zelfs als u dat geld later in uw IRA gooit. Bij directe rollovers is er meestal geen achterhouding.
Stap
Voltooi uw rollover binnen 60 dagen. Als u uw geld elektronisch overboekt, hoeft u zich over deze regel meestal geen zorgen te maken. Als u echter een fysieke cheque van uw 401K neemt, moet u dat geld binnen 60 dagen storten op een IRA of ander fiscaal uitgesteld account. Als u deze deadline niet haalt, belast de IRS uw opname als een distributie in plaats van een rollover. U bent de normale inkomstenbelasting verschuldigd over het totale bedrag dat u hebt opgenomen, plus een boete van 10 procent als u jonger bent dan 59 1/2 jaar oud.
Stap
Formulier 1099-R opnemen in uw belastingen. Zelfs als uw rollover van 401k naar IRA niet belastbaar is, ontvangt u een Formulier 1099-R van uw werkgever voor het jaar waarin u de rollover maakt. U moet het bedrag van uw rollover melden tijdens het indienen van uw belasting. Uw belastingaanvraagformulier geeft u de mogelijkheid om aan te geven of een rollover geheel of gedeeltelijk als niet-belastingplichtig moet worden beschouwd.