Inhoudsopgave:
In een aandelenplan voor werknemers, of ESOP, kent een bedrijf werknemers aandelen toe in het bedrijf als onderdeel van hun algehele compensatiepakket. Dit kan helpen de belangen van werknemers en aandeelhouders op elkaar af te stemmen, want wanneer het bedrijf het goed doet, zou de marktwaarde van de aandelenkoers moeten stijgen, zowel voor werknemers als aandeelhouders.
Doel van ESOP's
Aandelenplannen voor werknemers zijn in de eerste plaats bedoeld als pensioen en worden daarom gereguleerd volgens de Wet op de inkomenszekerheid van werknemers in 1974. Over het algemeen kunt u een ESOP niet uitbetalen tenzij u met pensioen gaat, de leeftijd van 65 jaar bereikt, arbeidsongeschikt wordt of het bedrijf verlaat. ESOP's kunnen ook een manier zijn om leidinggevenden van dicht op elkaar staande bedrijven terug te trekken om waarde te krijgen voor hun aandelen op de weg naar buiten. Anders zouden ze het moeilijk hebben om hun aandelen te verkopen voor geld om in te leven met pensioen.
Definitieve verwerving
Als u langetermijnvoordeel wilt ontvangen van aandelen in een ESOP, moeten die aandelen eerst worden 'verworven'. Dit betekent dat u een claim op de waarde van deze aandelen hebt als u het bedrijf verlaat. Gewoonlijk worden aandelen geleidelijk verworven gedurende een periode van ongeveer vijf jaar. Na verloop van vijf jaar heeft u recht op de volledige waarde van deze aandelen wanneer u met pensioen gaat, 65 wordt of anderszins het bedrijf verlaat.
Lenen van uw ESOP
Het is theoretisch mogelijk om rechtstreeks van het plan te lenen in een soortgelijke overeenkomst als een lening van 401 (k). Dit is echter niet waar voor alle plannen. Het is bovendien ongebruikelijk dat ESOP-plannen aanzienlijke liquide middelen bevatten om personeelskredieten te verstrekken, aangezien deze per definitie voornamelijk aandelenaandelen bevatten. Elk bedrijf bepaalt de algemene voorwaarden van zijn eigen ESOP-plannen, binnen de richtlijnen van de federale wetgeving. Niet elk bedrijf staat werknemers toe om hun ESOP's als onderpand te gebruiken. Neem contact op met uw planbeheerder om te zien of uw planningsdocumenten u toestaan te lenen tegen uw ESOP en onder welke voorwaarden.
Een derde lening verkrijgen
Het is mogelijk voor u om naar een derde partij te gaan om een lening te krijgen tegen het verworven deel van een aandelenplan voor werknemers. De geldschieter kan aan de hand van uw plandocumenten de waarde van het plan zien en weet dat u toegang hebt tot de activa wanneer u met pensioen gaat, het bedrijf verlaat of 65 jaar wordt. U kunt het ESOP-account echter niet rechtstreeks als onderpand verpanden. omdat het bedrijf een fiduciaire verplichting heeft om het plan in het belang van de medewerker uit te voeren, en dit kan hen niet toestaan om activa aan een geldschieter vrij te geven. U zult waarschijnlijk een ongedekte lening moeten nemen en uw verworven ESOP-aandelen moeten laten zien op een balans wanneer u de lening aanvraagt.