Hoe een aandelenuitverkoop te melden na een fusie of splitsing

Bedrijven verklaren stock splitsen om een ​​aantal redenen, inclusief om de aandelenkoers laag genoeg te houden om gewone beleggers aan te trekken. Bedrijven fuseren ook met elkaar om te profiteren van nieuwe kansen en nieuwe markten. Een of beide van deze gebeurtenissen kunnen van invloed zijn op uw aandelenportefeuille gedurende het jaar en als dat gebeurt, moet u weten hoe u verdere verkopen en aandelenopbrengsten aan de Internal Revenue Service kunt melden.

Bereken uw kapitaalwinst zorgvuldig.

Stap

Zoek de oorspronkelijke kostenbasis van de voorraad die betrokken is bij de fusie of splitsing. U moet uw meerwaarde aan de IRS melden als u uw aandelen na de splitsing heeft verkocht. U bent ook verplicht om de stockverkoop en kapitaalwinst te melden als de fusie betrekking heeft op de overnemende vennootschap die uw aandelen liquideert en u contant voor hen betaalt. U hoeft niets aan de IRS te melden als de aandelen in uw account blijven staan ​​en niet zijn verkocht. Toch is het belangrijk om uw kostenbasis bij te houden, aangezien u die aandelen waarschijnlijk ooit zult verkopen.

Stap

Pas uw kosten per aandeel aan om rekening te houden met de impact van de aandelensplitsing. Als je oorspronkelijk 200 aandelen had gekocht voor $ 30 per aandeel en het net een 2-voor-1 verdeling heeft verklaard, betekent dit dat je aangepaste kostenbasis nu $ 15 per aandeel is. Na de splitsing heeft u nu 400 aandelen in plaats van de oorspronkelijke 200.

Stap

Voeg de door u verdiende belastbare dividenden toe aan de kostenbasis van de aandelen. U hebt al belastingen op deze dividenden betaald, zodat deze deel uitmaken van uw kostenbasis. U moet ook in uw kostenbasis de oorspronkelijke bemiddelingsprovisie opnemen die u hebt betaald toen u de aandelen kocht.

Stap

Wacht tot de formulieren 1099-B in de e-mail arriveren voordat u uw belastingaangifte indient als u tijdens het voorgaande jaar aandelen hebt verkocht als gevolg van de fusie of aandelensplitsing. De 1099-B somt de opbrengst van de verkoop op en het is dan aan u om de juiste meerwaarde of verlies te berekenen.

Stap

Download bijlage D van de IRS-website als u een meerwaarde of verlies te melden hebt.Voer het bedrag in van de meerwaarde of het verlies voor de aandelen die betrokken zijn bij de fusie of splitsing, en breng vervolgens dat bedrag over naar uw 1040-formulier en voeg het toe aan uw andere inkomsten.