Inhoudsopgave:
De IRS behandelt de belastingaftrek voor 401.000 verliezen als een verschillende aftrek, wat betekent dat u uw aftrek moet specificeren met behulp van schema A om de aftrek te claimen. Maar alleen in specifieke omstandigheden kunt u een verlies claimen op uw 401k op uw belastingen: u moet uw 401k sluiten en uw belastinggrondslag voor het account moet lager zijn dan uw totale uitkeringen gedurende de looptijd van het account. U kunt geen verlies claimen op basis van uw verliezen gedurende één jaar. In plaats daarvan zijn de verliezen gebaseerd op de verliezen over de levensduur van de rekening.
Stap
Bereken de belastinggrondslag van uw 401k-account. Als u een traditioneel 401k-account hebt en geen niet-aftrekbare bijdragen hebt gedaan (wat zeldzaam is), is uw belastinggrondslag $ 0 en kunt u geen 401k-verlies op uw belasting claimen. Als u een Roth 401K hebt, zijn al uw bijdragen niet-aftrekbaar, dus de belastinggrondslag van uw account is het bedrag dat u hebt bijgedragen.
Stap
Trek de waarde af van alle distributies die u uit uw 401K-abonnement hebt gehaald, inclusief de verdeling die u neemt om het account te sluiten. Als u bijvoorbeeld een bijdrage na belastingen van $ 50.000 aan uw 401.000-abonnement hebt gedaan en slechts $ 40.000 aan verdelingen heeft ontvangen, zou u een verlies van $ 40.000 hebben.
Stap
Voeg de waarde van eventuele andere aftrekkingen die u hebt toe aan de waarde van uw 401k aftrek van verliezen. Rapporteer het verlies als een aftrekpost op uw Schedule A-lijst met gespecificeerde inhoudingen.
Stap
Trek 2 procent van uw gecorrigeerde bruto-inkomen af van uw totale diverse aftrekposten. Als uw verliezen van 401K bijvoorbeeld uw enige diverse aftrek zijn, heeft u een verlies van $ 10.000 en heeft u een aangepast bruto-inkomen van $ 30.000, dan zou u $ 9.400 hebben afgetrokken van uw belastbaar inkomen.