Inhoudsopgave:
Als u financiële problemen ondervindt, kunt u mogelijk profiteren van de besparingen in uw 401 (k) om bepaalde schulden of verplichtingen te betalen, maar bent u belasting verschuldigd over al het geld dat u opneemt, plus een boete van 10% voor vroegtijdig vertrek. Elk pensioenplan stelt zijn eigen regels vast voor onttrekkingen van ontberingen, hoewel de Internal Revenue Service enkele richtlijnen vaststelt. Uw 401 (k) -manager kan specifieke regels geven voor het opnemen van een ontberingenverdeling van uw plan.
Definitie van een ontbering
De IRS definieert een financiële ontbering als een behoefte die 'onmiddellijk en zwaar' is. Voorbeelden van ontberingen zijn medische kosten, begrafeniskosten, geld om schade aan een hoofdverblijfplaats, collegegeld en andere onderwijskosten of geld dat nodig is om uitzetting of uitsluiting te voorkomen, te herstellen. U moet andere bronnen uitputten voordat u zich kunt wenden tot uw 401 (k) als de bron van fondsen. Als u bijvoorbeeld andere activa hebt, zoals een vakantiehuis, die u zou kunnen verkopen en de opbrengst kunt gebruiken om uw rekeningen te betalen, ziet de IRS u niet als gekwalificeerd voor een ontberingsdistributie van uw 401 (k).
Planregels
Pensioenplannen kunnen hun eigen regels bepalen over de soorten ontberingen die in aanmerking komen voor een opname. Een plan kan bijvoorbeeld besluiten ontberingen uit te stellen voor begrafenis of medische kosten, maar niet voor huisvesting of onderwijskosten. Het plan bepaalt ook wat de werknemer moet doen om aan te tonen dat de verdeling van de ontberingen noodzakelijk is. Sommige plannen kunnen een eenvoudige verklaring van de werknemer accepteren, terwijl andere mogelijk een kopie van een kennisgeving van uitzetting of een studiegeld vereisen.
Limieten op opnames
Je mag alleen het bedrag dat nodig is om je ontberingen te verlichten, plus eventuele belastingen of boetes, opnemen. Als je bijvoorbeeld na een overstroming een onttrekking neemt om je huis te repareren, kun je geen extra geld meenemen om je slaapkamer te verbouwen. U mag alleen een bedrag opnemen dat gelijk is aan uw bijdragen aan uw 401 (k), plus eventuele fondsen voor winstdeling of matching, maar niet de inkomsten uit die fondsen.
Andere Overwegingen
Een werknemer kan een ontberingenverdeling ondergaan vanwege een behoefte die zijn echtgenoot heeft; Hetzelfde geldt voor een afhankelijk persoon die bij de werknemer woont en een behoefte heeft die voldoet aan de plancriteria voor ontberingen. U kunt bijvoorbeeld een ontberingendistributie gebruiken om medische rekeningen te betalen voor uw moeder die bij u inwoont of collegegelden voor een kind dat bij u inwoont wanneer zij niet op school is. Als je eenmaal een ontberingstoedeling hebt ontvangen van je 401 (k), mag je niet minimaal zes maanden bijdragen aan het plan. Hardheidsdistributies worden niet terugbetaald zoals leningen, dus verlagen ze het bedrag dat u hebt bijgedragen aan uw pensioensparen.