Inhoudsopgave:
Het innen van geld kan geweldig zijn; belasting betalen over je erfenis is een stuk minder leuk. Als uw tante u geld laat, moet u wellicht successierechten en mogelijk inkomstenbelastingen betalen, afhankelijk van de aard van uw nalatenschap. Je bent meer geneigd om belasting te betalen over een erfenis van een tante of oom dan wanneer deze van een ouder of echtgenoot afkomstig is.
Types
Er zijn meerdere manieren waarop uw tante of andere familieleden u geld kunnen achterlaten. Uw tante kan u de begunstigde van een IRA, 401k of een levend vertrouwen noemen; ze kan je de inhoud van een bankrekening achterlaten; of uw erfenis zou de opbrengst van de levensverzekering van uw tante of een spaarobligatie kunnen zijn. Federale belastingwetgeving behandelt verschillende nalatenschappen op een andere manier; dat geldt ook voor de belastingwetten, die variëren tussen de 50 deelstaatregeringen.
Inkomstenbelasting
De meeste erfgenamen hoeven zich geen zorgen te maken over het betalen van inkomstenbelasting op overerfd geld, schrijft de financiële schrijver Dorothy Rosen op de website van Bankrate: je tante zou belastingen op haar inkomen hebben betaald toen ze het verdiende, dus het wordt niet opnieuw belast. Geld in een 401k of IRA is een uitzondering omdat het zonder inkomstenbelasting is gedeponeerd (voor onbepaalde tijd). U moet inkomstenbelasting betalen over al het geld dat u van uw tantesaccount hebt opgenomen, tenzij u het overboekt naar een ander pensioenaccount.
Belasting op het land
Als de nalatenschap van je tante onderworpen is aan federale successierechten, dan zou dat 45% kunnen betekenen voor je nalatenschap, zegt de juridische website van Nolo. Vanaf 2011 zijn echter alleen landgoederen met een waarde van $ 1 miljoen en hoger onderworpen aan de belasting, hoewel het afsnijbedrag in het verleden meerdere keren is gewijzigd door het Congres. Sommige vormen van nalatenschap zijn veilig voor de successierechten, zoals het geld dat u ontvangt uit de levensverzekering van uw tante. Het landgoed betaalt de belasting tijdens de nalatenschap, voordat u uw erfenis ontvangt.
Belastingen van de staat
Een aantal staten legt successierechten op aan overleden bewoners; sommigen van hen stellen het op niveaus die kleinere landgoederen kunnen treffen dan de federale overheid en nemen meer geld op, verklaart Kayrade van Bankrate online. Een klein aantal staten legt naast een successierechten ook een successierecht op. Als je tante in Pennsylvania woonde, kreeg je bijvoorbeeld 15 procent belasting over je erfenis; in tegenstelling tot successierechten, moet u, niet de nalatenschap, de rekening betalen.