Inhoudsopgave:
Wanneer u geld ophaalt van een individuele pensioenrekening, hoeft de Internal Revenue Service niet dat de account custodian een bepaald percentage van de opname inhouden om de belasting te dekken, terwijl het opnemen van 401k-accounts een verplichte federale inhouding van 20 procent inhoudt. Veel IRA-eigenaren kiezen ervoor om de bewaarder 20 procent van alle IRA-opnames te onthouden, maar anderen kiezen ervoor om de belastingen aan het einde van het belastingjaar te betalen.
IRA Belasting
Traditionele IRA's, zoals 401k-accounts, bevatten bruto inkomsten; dus, wanneer de accounteigenaar een opname doet, beoordeelt de IRS de belastingen op zowel de hoofdsom als de inkomsten. De verschuldigde belastingen zijn afhankelijk van de totale belastingschijf van de eigenaar, omdat de IRS alle opnames als gewoon inkomen classificeert. U kunt geld in traditionele IRA's laten tot de leeftijd van 70 1/2 wanneer de vereiste minimale uitkeringen moeten beginnen. Het bedrag van de RMD varieert van jaar tot jaar op basis van de consumentenprijsindex.
Vroege uitkeringen
Traditionele IRA-eigenaars, die IRA-fondsen intrekken die korter dan vijf jaar in een fiscaal gekwalificeerde pensioenrekening zijn belegd, moeten bovenop de gewone inkomstenbelasting 10 procent belastingboete betalen. Mensen onder de leeftijd van 59 1/2 die toegang hebben tot IRA-fondsen moeten ook de boete van 10 procent betalen, ongeacht hoe lang de fondsen in de IRA zijn geweest. IRA-eigenaren kunnen de beheerder van het plan vragen om de boetebelasting, de inkomstenbelasting of beide in te houden op het moment van distributie. Veel mensen kiezen er echter voor om geen belastingen in te houden.
Roth IRAs
Rekeninghouders kochten Roth IRAs met nettowinst en kunnen daarom op elke leeftijd premies afschrijven zonder belasting te hoeven betalen. Degenen die Roth IRAs houden gedurende minstens vijf jaar en tot de leeftijd van 59 1/2, betalen geen belastingen op intrekkingen van hoofdsom of inkomsten. Mensen die vóór de leeftijd van 59 1/2 toegang hebben tot fondsen moeten gewone inkomstenbelasting betalen over het inkomen, evenals een voortijdige intrekking boete van 10 procent. Net als bij traditionele IRA-opnames, moeten Roth-eigenaren de beheerder van het plan vertellen hoeveel ze moeten achterhouden.
Andere Overwegingen
Belastingwetgeving van de staat varieert; hoewel staten over het algemeen geen wetten hebben die belastingheffing op inhouding van IRA verplichten, moeten veel mensen belasting betalen op IRA-opnames op staatsniveau. Makelaars en bankmedewerkers kunnen IRA-eigenaren op de hoogte stellen van belastingschijven, maar kunnen accounteigenaren geen belastingadvies geven. In sommige gevallen, zoals geld opnemen om te gebruiken voor een aanbetaling op een huis, kunnen IRA-bezitters geld vrij krijgen van fondsen. IRA-eigenaren moeten echter belastingprofessionals raadplegen om hun belastingplicht te bepalen bij het opnemen van opnames.