Inhoudsopgave:
De hoge kosten van scholing laten veel belastingbetalers afvragen of ze een methode hebben om de uitgaven af te schrijven. Gelukkig biedt de Internal Revenue Service verschillende beperkte aftrekkingen en credits die u kunt gebruiken om deze kosten te compenseren. Weten welke kosten kunnen worden gebruikt en hoe u ze kunt afschrijven, helpt u uw belastingaangifte te maximaliseren.
In aanmerking komende uitgaven
Alleen bepaalde schoolkosten kunnen worden geclaimd op uw inkomstenbelasting. De kosten moeten zijn voor collegegeld of andere vereiste kosten voor het bijwonen van een post-secundaire school. Er is geen aftrek voor de basis- of middelbare schoolkosten. U kunt geen kamer- en bordkosten opnemen in uw totale uitgaven. Sommige inhoudingen vereisen dat je een student bent die een diploma haalt of dat je in de eerste vier jaar van het postsecundair onderwijs zit. U kunt echter schoolkosten claimen die u betaalt, niet alleen uzelf, maar ook uw echtgenoot en gezinsleden.
Betalingsbronnen
Alleen bepaalde betalingsbronnen kunnen worden gebruikt om in aanmerking te komen voor belastingvoordelen voor educatieve uitgaven. U kunt geen kosten declareren die zijn betaald met belastingvrije beurzen op uw inkomstenbelasting. U kunt ook geen aanspraak maken op uitgaven die zijn betaald met Pell-subsidies, door de werkgever betaalde educatieve hulp of ondersteuning bij het helpen van veteranen. U kunt echter wel kosten declareren die zijn betaald met leningen, geschenken, uw erfenis of persoonlijke besparingen.
Types
De IRS staat verschillende opties toe voor het declareren van schoolkosten op uw inkomstenbelastingen. Er is echter geen dubbel voordeel toegestaan, wat betekent dat u elk jaar slechts één van de voordelen kunt claimen. Het Amerikaanse opportuniteitskrediet is het grootste, maar vereist dat je een student bent die een diploma haalt en in de eerste vier jaar van het post-secundair onderwijs. Het levenslange leerkrediet heeft een lager maximumtegoed, maar je kunt het claimen voor elke postsecundaire opleiding, zelfs als je geen diploma wilt behalen. Met het lesgeld en de aftrek van de kosten kun je een beperkt bedrag van je belastbare inkomen aftrekken in plaats van een belastingkrediet te claimen. Alle drie fiscale voordelen hebben inkomstenbeperkingen die jaarlijks veranderen om te beperken wie ze kan claimen.
Belastingaangifte
Wanneer u een van deze belastingvoordelen claimt, moet u uw belastingen indienen met behulp van formulier 1040 of Form 1040A; formulier 1040EZ is geen optie. U ontvangt een formulier 1098-T dat het bedrag dat u hebt betaald in gekwalificeerde uitgaven documenteert. Als je het collegegeld en de aftrek van de kosten wilt claimen, vul dan Formulier 8917 in. Vul het formulier 8863 in om het Amerikaanse opportunitykrediet of levenslange leerkrediet te claimen.