Inhoudsopgave:
Een van de sleutels tot verantwoord beleggen is begrijpen hoe de bedrijven waar u geld in stopt, werken. Bedrijven verzamelen en publiceren regelmatig financiële overzichten als een middel om hun gedrag te volgen en bekend te maken aan aandeelhouders, analisten en beleggers. Beleggers moeten weten wat ze moeten zoeken in een financiële verklaring om de informatie te gebruiken.
Groeipotentieel
Het grootste dat investeerders vaak zoeken in een financiële verklaring is een indicatie van het vermogen van het bedrijf om te groeien of iets dat het kan laten groeien. Omdat beleggers aandelen kopen en gedeeltelijke eigenaars worden, willen ze weten hoe waarschijnlijk het is dat het bedrijf in waarde zal groeien, waardoor ze hun aandelen in de toekomst kunnen verkopen voor een hogere prijs. Resultaten van de inkomsten laten zien hoeveel het bedrijf momenteel aan het doen is, dus zoeken beleggers naar een inkomen dat voldoende maar niet zo hoog is dat het in de toekomst onmogelijk zal zijn om te stijgen.
Schuldverplichtingen
Beleggers moeten weten hoeveel een bedrijf verschuldigd is, wat ze kunnen bepalen door de juiste financiële overzichten te analyseren. Een balans, die een van de basistypen van de jaarrekening is, geeft een overzicht van de verplichtingen die het bedrijf moet betalen. Een bedrijf met een sterk bedrijfsplan en een stabiel inkomen zal moeite hebben met groeien als zijn schulden veel van zijn winst neutraliseren. Bedrijven met buitensporige schulden hebben het meest waarschijnlijk een faillissementsbescherming nodig, wat meestal betekent dat beleggers verliezen lijden. Tegelijkertijd kan een bepaald schuldniveau gezond zijn, omdat het aangeeft dat het bedrijf het vermogen heeft om het terug te betalen en een sterkere kredietwaardigheid te creëren.
Geldstroom
Cashflow verwijst naar de tarieven waartegen een bedrijf omzet neemt en contant betaalt. Beleggers zullen financiële overzichten onderzoeken, ook wel kasstroomoverzichten genoemd, om meer te weten te komen over de cash-balans van een bedrijf of het ontbreken daarvan. Kasstroomoverzichten bevatten ook informatie over de beleggingen van het bedrijf en het bedrag dat zij in rente betalen. Dit is handig voor het voorspellen van de toekomstige cashflow, die van invloed zal zijn op hoe snel het bedrijf kan groeien.
Eigen vermogen
Omdat potentiële beleggers geïnteresseerd zijn in het kopen van aandelen, zullen ze financiële overzichten onderzoeken om te bepalen wat het bedrijf waard is voor zijn aandeelhouders. Dit staat bekend als het eigen vermogen en verwijst naar de waarde van het bedrijf, inclusief al zijn activa, wanneer zijn verplichtingen en schulden worden afgetrokken en de kasstroom op tijd wordt bevroren voor analysedoeleinden. Het eigen vermogen kan van onderneming tot onderneming sterk verschillen en beleggers kunnen dit berekenen aan de hand van de informatie op een balans.