Inhoudsopgave:
Pensioenspaarrekeningrekeningen worden gescheiden in verworven en niet-gedekte componenten. Een verworven rekeningsaldo is het bedrag dat u behoudt als u onmiddellijk stopt met werken voor uw werkgever. Een niet-gedebayeerd saldo is het bedrag dat u in aanmerking kunt laten komen als u gedurende een vooraf bepaalde tijd blijft werken. Pensioenplanning omvat zowel uw verworven als niet-ingeschreven rekeningsaldi.
Vested Account Balance
U kunt een verworven accountsaldo vinden in de meeste door de werkgever gesponsorde pensioenrekeningen. U draagt meestal een deel van uw salaris bij in de pensioenrekening en uw werkgever draagt een kleiner deel op uw rekening bij. De hoeveelheid geld die u bijdraagt, wordt onmiddellijk onvoorwaardelijk. Het bedrag dat uw werkgever bijdraagt, is over het algemeen onderworpen aan regels voor definitieve verwerving en blijft gedurende een bepaalde periode niet beëdigd. Als u voor meer dan de minimale wachtperiode voor de werkgever hebt gewerkt, komt alle geld dat is bijgedragen aan uw pensioenrekening definitief.
Impact van Vesting
Het saldo van uw verworven rekening is van u, zelfs als u ermee stopt, wordt ontslagen of met pensioen gaat. Dit omvat zowel het bedrag dat u zelf bijdraagt als de bedragen die door uw werkgever zijn bijgeschreven en die in de loop van de tijd zijn verworven. Het saldo van uw niet-gedekte rekening gaat verloren als u om welke reden dan ook stopt met werken voor uw werkgever.
Vesting Periode
De Internal Revenue Service geeft strikte richtlijnen met betrekking tot vesting (zie bronnen). Het is de werkgever niet toegestaan om lange wachtperiodes op te leggen, en het maximale wachttijdschema wordt bepaald door IRS-beperkingen. De beheerder van uw pensioenplan moet u informatie verstrekken over uw wachtperiode en zowel uw verworven als niet-ingeschreven rekeningsaldi. In een typische pensioenrekening is er een initiële wachtperiode voor nieuwe werknemers en een daaropvolgende verwervingsperiode voor geld die wordt bijgedragen ten behoeve van ervaren werknemers.
Typische accounts
Verwachte rekeningsaldi worden alleen weergegeven in accounts die een of andere vorm van door de werkgever verstrekte financiering hebben. Omgekeerd geldt voor een individueel account zoals een IRA dat uw gehele account automatisch per definitie definitief is. Uw IRA-verklaring toont nooit een verworven rekeningsaldo omdat uw gehele account altijd definitief is verworven.
Voor een door de werkgever gefinancierde account zoals een toegezegd-pensioenregeling of 401k met werkgever match, ziet u over het algemeen een specifieke periode, zoals drie jaar, voordat de pensioenrekening volledig definitief wordt. In complexere plannen kan de werkgever een glijdende schaal gebruiken waarbij extra percentages van het rekeningsaldo elke maand van het dienstverband worden verworven.
Waarschuwing
Zorg bij het plannen van uw pensioen ervoor dat u onderscheid maakt tussen verworven en niet-gedane rekeningsaldi. Medewerkers gaan er vaak van uit dat ze uiteindelijk niet-gedekte saldi zullen verzamelen en deze bedragen gebruiken bij hun pensioenplanning. Dit is een gevaarlijke veronderstelling.
Als u uw pensioentiming baseert op het saldo van een niet-gedekte rekening en u vervolgens stopt met werken voor uw werkgever voordat de wachtperiode voorbij is, kunt u tijdens uw volledige pensionering een lagere levensstandaard nalaten. Uw planbeheerder of financieel adviseur kan u informatie geven over de wachtperiode van uw specifieke account.