Inhoudsopgave:
Met lijfrentes kunt u geld sparen voor uw pensioen. Overheids- en particuliere pensioenregelingen zijn vaak gestructureerd als annuïteiten en veel mensen gebruiken annuïteiten als middel om hun beleggingspremie te beschermen en inkomsten te genereren tijdens hun pensioen. Bijdragen aan lijfrentes zijn alleen fiscaal aftrekbaar als de lijfrente is gekwalificeerd.
Gekwalificeerde lijfrentetarieven
Een lijfrente is gekwalificeerd als het deel uitmaakt van een fiscaal aantrekkelijk pensioenplan. Dit omvat 403 (b) plannen voor werknemers van overheids- en non-profitorganisaties, toegezegd-pensioenregelingen of individuele pensioenrekeningen. In de meeste gevallen trekt uw werkgever deze bijdragen in mindering op uw loon en worden de inkomstenbelastingen op hen uitgesteld totdat u het geld eruit haalt. Er zijn enkele situaties, zoals in het geval van een zelfstandige minister, waar iemand na-belastingbijdragen kan doen aan een 403 (b) -plan. In dat geval zouden de bijdragen aftrekbaar zijn van belastingen.
Niet-gekwalificeerde lijfrenten
Niet-gekwalificeerde annuïteiten zijn de typische soorten privé-lijfrentes die mensen op zichzelf kopen om een inkomstenstroom bij pensionering te bieden. U kunt bijvoorbeeld premies over meerdere jaren betalen om een lijfrenteverzekering op te bouwen om u maandelijks inkomen te betalen zodra u met pensioen gaat. Of u kunt een deel van uw oude pensionneus nemen, het in een lijfrente in een lijfrente investeren en direct beginnen met het ontvangen van betalingen. Hoewel u deze producten koopt met dollars na belasting, staat de belastingdienst u niet toe om een belastingaftrek te doen voor de premies die u betaalt.