Waarom zou de IRS een bankrekening bevriezen?

De Internal Revenue Service heeft de bevoegdheid om een ​​bankrekening te bevriezen om onbetaalde belastingen te innen. Hoewel het veel minder vaak voorkomt, gebeurt dit ook wanneer uit bewijs blijkt dat een persoon of bedrijf mogelijk de wet inzake bankgeheimen overtreedt. Zodra de IRS een kennisgeving van heffing afgeeft, heeft een financiële instelling geen andere keus dan zich eraan te houden.

Close-up van de vrouw die een debit card.credit: Stockbyte / Stockbyte / Getty Images

Belastinginvalsituaties

Er zijn drie belangrijke redenen waarom de IRS een bankrekening zou bevriezen voor belastinggerelateerde kwesties. De eerste is om onbetaalde belastingen te innen van een belastingbetaler die niet reageert op incassomeldingen die om betaling vragen. De resterende redenen zijn om het resterende saldo te innen als een belastingplichtige in gebreke blijft bij een betalingsplan of bij een compromisaanbod, waardoor een belastingplichtige met achterstallige schuld minder kan betalen dan het volledige verschuldigde bedrag.

Nalaten om te communiceren

Het is van vitaal belang om met de IRS te communiceren, ook als u niet het volledige bedrag van uw belastingaanslag kunt betalen. Echter, zelfs als u zwijgt, kan de IRS een bankrekening niet blokkeren zonder voorafgaande kennisgeving. U ontvangt eerst meerdere CP14-meldingen waarin staat dat u geld schuldig bent aan onbetaalde belastingen. Als laatste verzamelpoging ontvangt u een "Laatste bericht van intentie tot heffing" waarmee u 30 dagen de tijd krijgt om contact op te nemen met de IRS en ofwel betalingsregelingen te treffen of de volledige belastingaanslag te betalen.

Uw bankrekening bevriezen

De IRS kan alleen het geld bevriezen op een individuele of gezamenlijke bankrekening die vereist is om de achterstallige belastingschuld te betalen, en alleen die fondsen op de rekening op de dag dat de heffing van kracht wordt. Zodra de heffing op zijn plaats is, hebt u echter geen toegang meer tot deze fondsen. Als u geen verdere actie onderneemt, stuurt de bank het geld 21 dagen later naar de belastingdienst. Als er na die tijd nog steeds een saldo verschuldigd is, kan de IRS een andere heffing afgeven.

Schendingen van bankgeheimen

De Bank Secrecy Act van 1970 vereist dat financiële instellingen gelddeposito's van meer dan $ 10.000 rapporteren en een verdacht activiteitenverslag indienen als de acties van een klant laten voorkomen dat er witwaspraktijken, fraude met de elektronische overboeking of chequefraude plaatsvinden. Een voorbeeld van het maken van bankdeposito's voor $ 9.910 om meldingsvereisten te omzeilen, is een misdaad, ongeacht of het geld afkomstig is van legale of illegale bronnen. De IRS heeft de bevoegdheid om een ​​als verdacht gerapporteerde bankrekening te bevriezen en de informatie door te geven aan de afdeling Justitie voor nader onderzoek.