Betaal je belasting op een uitbetalingsvergoeding?

Inzicht in de fiscale implicaties van een uitbetalingsherfinanciering is eenvoudig een kwestie van begrijpen wat de overheid belast. We betalen belastingen op inkomen en winst. Een uitbetalingsherfinanciering kan een inkomen lijken, omdat het u per definitie contant maakt. Het is echter vanuit een vermogensperspectief hoogstens een was. Hoewel je meer geld op zak hebt, heb je minder geld opgespaard in je eigendom. Aangezien dit niet kwalificeert als inkomsten, is er geen belasting verschuldigd over de oorspronkelijke contante betaling. Herfinancieringen kunnen echter andere fiscale gevolgen hebben.

Het contante geld bij een uitbetalingsherfinanciering is niet belastbaar.

Redenen voor uw cash-out herfinanciering

Het effect van een herfinanciering op uw belastingen is rechtstreeks afhankelijk van wat u met het geld gaat doen. Als u geld verzilvert om uw huis te verbeteren, wordt de nieuwe schuld beschouwd als "acquisitieschuld" en is de rente op uw hypotheek aftrekbaar op de eerste $ 1.000.000 of $ 500.000 van het hypotheekevenwicht, afhankelijk van of u als gehuwde persoon deponeert, of met een andere status zoals single of married-filing-apart. Als u geld opneemt voor andere doeleinden, zoals schuldvermindering, kunt u de rente alleen aftrekken van de eerste $ 100.000 aan "eigen vermogen" -schuld.

Punten en kosten

Alle punten die betrokken zijn bij uw herfinanciering kunnen in de loop van de tijd worden afgetrokken, afhankelijk van het feit dat ze worden toegewezen aan ofwel een acquisitie ofwel een aftrekbare schuld van het eigen vermogen. Om uw jaarlijkse aftrek te berekenen, deelt u het totale bedrag dat u aan punten hebt uitgegeven, over de looptijd van de lening (in jaren). Als u bijvoorbeeld twee punten hebt betaald om een ​​lening van $ 200.000 voor 30 jaar te krijgen, bedragen uw totale kosten $ 4000. Je zou $ 133 per jaar kunnen afschrijven, totdat de lening is afbetaald.

Gevolgen voor de verkoopbasis

Houd in gedachten dat het wegnemen van geld uit uw woning geen invloed heeft op de belastinggrondslag. Als een echtpaar een woning voor $ 100.000 kocht, het een aantal jaren had en het verkocht voor $ 1.000.000, zouden ze een belastbare meerwaarde hebben van $ 400.000, na hun uitsluiting van $ 500.000. Zelfs als ze op het moment van de verkoop een hypotheek van $ 800.000 op het onroerend goed hadden en slechts ongeveer $ 130.000 ontvingen na het betalen van de lening- en makelaarscommissies, zouden ze nog steeds vermogenswinstbelasting over de gehele $ 400.000 moeten betalen. Dit is waar het feit dat een uitbetalingsherfinanciering niet belastbaar is, terug kan komen bij bijthouders.

Uitwisseling van vastgoedbeleggingen

Het belastingneutrale karakter van cash-out herfinancieringen kan nuttig zijn voor beleggers die hun eigendom verkopen en meer onroerend goed kopen via een belastinguitgestelde uitwisseling van 1031. Omdat deze uitwisselingen hen niet in staat stellen om contant geld te nemen uit de aan- en verkooptransacties, is teruggaan na het feit om geld op te nemen een uitstekende optie. Beleggers die deze strategie overwegen, moeten nauw samenwerken met een accountant en een belastingadviseur die goed bekend zijn met de 1031-uitwisselingen om ervoor te zorgen dat hun timing voldoet aan de IRS-voorschriften, die in beweging zijn over dit onderwerp.