Inhoudsopgave:
Certificaten van depotrekeningen, zoals andere soorten bankrekeningen, hebben vaak benoemde begunstigden. Over het algemeen vallen deze begunstigden uiteen in twee groepen: begunstigden van de bewaarrekening en pay-on-overlijden, of POD, begunstigden. Eerstgenoemden moeten profiteren van de account vanaf het begin, terwijl de laatste groep alleen toegang heeft tot het geld zodra de accounteigenaar overlijdt.
Doel van begunstigde accounts
Met de Uniforme wet op overdracht van minderjarigen kunnen volwassenen accounts, inclusief cd's, opzetten ten voordele van hun kinderen of andere in aanmerking komende minderjarigen. Mensen zetten vaak cd's op om geld te stallen dat bestemd is voor toekomstige schooluitgaven. Doorgaans verdienen kinderen niet genoeg om inkomstenbelastingen te betalen, zodat ouders hun eigen belastingdruk kunnen verlagen door geld naar hun kinderen over te maken.
Pay-on-death begunstigden worden toegevoegd aan cd's, zodat wanneer de eigenaar overlijdt, de tegoeden op de rekening niet door probate hoeven te gaan. De genoemde POD-begunstigde kan het account sluiten.
Rechten van Begunstigden
Begunstigden van bewaarrekeningen hebben geen directe toegang tot fondsen of juridische bekwaamheid om beslissingen te nemen met betrekking tot fondsen die worden aangehouden op cd's. De bewaarder beheert de account totdat de begunstigde de wettelijke leeftijd bereikt voor volwassenheid, die in verschillende Amerikaanse staten varieert van 18 tot 21 jaar. Bij het bereiken van de volwassenheid kan de begunstigde een rechtbank een verzoekschrift indienen om de zeggenschap over de fondsen te nemen als de bewaarder de rekening niet sluit en de opbrengst niet uitbetaalt. POD-begunstigden hebben geen rechten op CD-accounts totdat de eigenaar overlijdt, waarna ze kunnen doen met de fondsen zoals ze willen.
complicaties
In bepaalde staten kunnen accountbewaarders de benoemde begunstigde op bewaarrekeningen wijzigen. Mensen kunnen de begunstigde wijzigen als ze van plan waren om de account te gebruiken om de onderwijskosten te financieren en de aangewezen begunstigde besloot niet naar de universiteit te gaan.
Eigenaren van CD-accounts kunnen meerdere POD-begunstigden een naam geven in hun accounts. Als ze het woord 'en' gebruiken tussen namen van begunstigden, moeten alle genoemde personen de tegoeden samen inwisselen. Als ze echter het woord 'of' tussen namen gebruiken, kan elke begunstigde die de naam heeft opgegeven de cd sluiten en toegang krijgen tot het saldo na het overlijden van de accounteigenaar.
Begunstigde bescherming
CD-accounts gaan vaak meerdere jaren mee - het toevoegen van begunstigden aan een account minimaliseert het risico van verliezen als de bank die het geld aanhoudt failliet gaat. De Federal Deposit Insurance Corporation biedt een dekking van $ 250.000 voor elke accounteigenaar bij elke aangesloten bank; de FDIC voegt een extra $ 250.000 aan dekking toe voor elke benoemde POD-begunstigde. Bewaarnemingsaccounts worden beschouwd als accounts met één enkele eigenaar en hebben slechts een FDIC-dekking van $ 250.000.