Wat zijn 403 (b) pensioenplannen?

Stap

Medewerkers melden zich doorgaans rechtstreeks via hun werkgever aan voor een 403 (b) -plan. Bijdragen worden meestal gedaan via loonaftrek, en de meeste werkgevers bieden een passende bijdrage tot een afgetopte hoeveelheid. Bijdragen zijn vóór belasting. Wanneer een persoon de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, worden zijn opnames van zijn 403 (b) -rekening op dat moment belast.

Hoe werkt een 403 (b) -plan?

verkiesbaarheid

Stap

In tegenstelling tot 401 (k) -plannen of IRA's kunnen alleen werknemers van deelnemende non-profitorganisaties 403 (b) -rekeningen openen. Meer in het bijzonder kunnen openbare scholen en universiteiten 403 (b) -plannen aanbieden. Daarnaast komt elke organisatie die is geclassificeerd als een 501 (c) (3) organisatie per Amerikaanse belastingcode in aanmerking voor 403 (b) -plannen. Doorgaans is de 501 (c) (3) -status gereserveerd voor liefdadigheidsorganisaties, zoals Habitat for Humanity, hoewel sommige non-profitorganisaties buiten de liefdadigheidsarena ook de 501 (c) (3) -status behouden.

Voordelen

Stap

Werknemers en werkgevers profiteren allebei van de voordelen van 403 (b) -plannen. Medewerkers kunnen sparen voor hun pensioen met belastingafhankelijke premies. Aangezien de meeste mensen tijdens hun pensionering minder inkomen verdienen en daarom in een lagere belastingschijf zitten, zal de uiteindelijke belasting op de bijdragen waarschijnlijk lager zijn. Werkgevers profiteren van 403 (b) -plannen omdat ze aantrekkelijk zijn voor werknemers van hoge kwaliteit die een door de werkgever gesponsorde manier van sparen voor hun pensioen willen. Ook plannen 403 (b) werkgevers minder dan oudere pensioenregelingen omdat de financieringskosten van 403 (b) -plannen worden gedeeld door de werkgever en de werknemer.

Typen 403 (b) Plannen

Stap

Er zijn drie soorten 403 (b) -plannen: een lijfrentecontract, een bewaarrekening en een pensioenrekening. Een lijfrentecontract wordt gemaakt met een verzekeringsmaatschappij en is het meest voorkomende type 403 (b) -plan. Een bewaarrekening wordt meestal ingesteld voor een begunstigde en niet voor de eigenaar van de account. Een pensioeninkomenrekening is gereserveerd voor kerken of andere speciaal aangewezen non-profitorganisaties. Een financieel adviseur kan de specifieke verschillen tussen de drie soorten bespreken om te bepalen welke het beste is voor een bepaalde belegger.

403 (b) vs. 401 (k) Plannen

Stap

Het belangrijkste verschil tussen 403 (b) -plannen en de meer gebruikelijke 401 (k) -plannen is de werkgever die het plan sponsort. Werkgevers met winstoogmerk kunnen 401 (k) -plannen aanbieden, terwijl non-profitwerkgevers 403 (b) -plannen kunnen aanbieden. Anders functioneren de twee plannen vrijwel hetzelfde - beide stellen werknemers in staat om belastingafhankelijke premies te doen voor hun pensioen. In bepaalde omstandigheden zijn 403 (b) -plannen niet onderworpen aan dezelfde wettelijke vereisten als 401 (k) -plannen, maar deze vereisten veranderen de algehele functie van de rekeningen niet. Over het algemeen werken de twee plannen op dezelfde manier, maar worden ze aangeboden door verschillende soorten werkgevers.