Inhoudsopgave:
- Roth IRA Basics
- Roth IRA jaarlijkse bijdrage limiet
- Roth IRA Inkomen Beperkingen
- Retroactieve Roth IRA-bijdragen
Een Roth IRA is een populaire manier om te sparen voor uw pensioen. De vele belastingvoordelen maken het een aantrekkelijk middel om geld te sparen en te beleggen. Roth IRA's zijn echter onderworpen aan tal van IRS-regels en -voorschriften die bepalen hoe en wanneer geld kan worden geïnvesteerd. Toch zijn er manieren om uw bijdragen te maximaliseren.
Roth IRA Basics
Een Roth IRA-account is een fiscaal voordelige pensioenspaarrekening. Alle geld geïnvesteerd in een Roth IRA wordt fiscaal uitgesteld. Er hoeven dus geen belastingen op vermogenswinsten of dividenden te worden betaald zolang de middelen in de Roth IRA blijven. Opnames van een Roth IRA zijn belastingvrij bij pensionering, maar opnames die de bijdragen overschrijden die zijn gemaakt voordat de accounteigenaar 59 1/2 jaar wordt en het plan al ten minste vijf belastingjaren van kracht is, worden belast als regulier inkomen en kan worden onderworpen aan een extra belasting van 10 procent.
Roth IRA jaarlijkse bijdrage limiet
De maximaal toegestane jaarlijkse bijdrage aan een Roth IRA in 2011 is $ 5.000. Houders van een Roth IRA-account die 50 jaar of ouder zijn, kunnen echter een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 bijdragen, voor een totale jaarlijkse bijdrage van $ 6000. Dit is een gecombineerde jaarlijkse bijdrage voor alle IRA's. Dus als u een Roth IRA en een traditionele IRA of twee Roth IRA's hebt, kan uw gecombineerde bijdrage aan alle plannen de jaarlijkse maximale bijdrage niet overschrijden.
Roth IRA Inkomen Beperkingen
Bijdragen aan een Roth IRA zijn beperkt voor belastingplichtigen met hoge inkomens. Vanaf het moment van publicatie is geen jaarlijkse bijdrage toegestaan voor mensen die getrouwd zijn en die gezamenlijk indienen met een inkomen van meer dan $ 179.000. De maximale bijdrage loopt af voor degenen die meer dan $ 169.000 verdienen. Voor mensen die zich als single opgeven, begint de uitfasering met $ 107.000, waarbij toegestane bijdragen tot nul dalen bij meer dan $ 122.000.
Retroactieve Roth IRA-bijdragen
Bijdragen van Roth IRA vóór de jaarlijkse datum van belastingaangifte, doorgaans op 15 april, kunnen worden aangemerkt als bijdragen uit het voorgaande jaar. Een bijdrage van Roth IRA die op 1 april 2011 is gedaan, kan bijvoorbeeld als een bijdrage voor 2010 worden beschouwd. Er kunnen echter geen bijdragen worden gedaan voor jaren eerder dan het vorige belastingjaar. De inkomensbeperkingen zijn van toepassing op het jaar waarvoor de bijdrage wordt aangewezen. Als uw inkomen bijvoorbeeld in 2010 boven de limiet lag, moet u zich houden aan de premiegrenswaarden voor 2010, ook al betaalt u in 2011 daadwerkelijk de premie.