Inhoudsopgave:
De jaarlijkse bijdrage voor een 403 (b) is meestal hetzelfde als voor een 401 (k). In tegenstelling tot een 401 (k), kunt u met uw 403 (b) mogelijk meer dan de standaardlimiet investeren als u 15 jaar dienst hebt.
Medewerker Basisbedrag
Vanaf 2015 is, als u jonger bent dan 50 jaar, de standaard jaarlimiet voor een 403 (b) -account $ 18.000. Je kunt een extra inhaalbedrag van $ 6.000 opzij leggen als je 50 jaar of ouder bent. De jaarlimieten zijn hetzelfde voor traditionele en Roth 403 (b) -rekeningen.
Employer Match
Werkgevers hoeven de 403 (b) -rekeningen van werknemers niet te financieren. Als uw werkgever ervoor kiest om bij te dragen, is de totale limiet - inclusief bedragen voor werkgevers en werknemers - de laagste van:
- $ 53.000 als je jonger bent dan 50
- $ 59.000 als je 50 of ouder bent
- De totale vergoeding, inclusief voordelen, voor uw meest recente dienstjaar.
15-jaar service-regel
Als u 15 jaar dienst hebt bij een van de volgende IRS-gekwalificeerde entiteiten, kunt u mogelijk meer bijdragen dan het standaardbedrag:
- Ziekenhuis
- Openbaar schoolsysteem
- Agentschap voor gezondheid en welzijn
- Home Health Service Agency
- Kerk
- Organisatie geassocieerd met een kerk.
Uw werkgever hoeft deze optie niet te bieden. Als u ervoor kiest om de 15-jarige regel aan te bieden, kunt u elk jaar een extra $ 3000 bijdragen, tot een maximum van $ 15.000. U komt mogelijk in aanmerking voor deze verhoging als uw gemiddelde jaarlijkse bijdragen minder dan $ 5000 bedragen.
Jaren in dienst worden berekend op basis van de tijd die u besteedde aan het werken. Als u bijvoorbeeld zes maanden hebt gewerkt in elk van de afgelopen twee jaar, heeft u één jaar dienst.
Overtollige bijdragen
Als u uw 403 (b) -bijdrage-limieten overschrijdt, kunt u uw planbeheerder vragen om uitbetaling van uw extra uitstel. Om dubbele belasting te voorkomen, vraagt u de uitbetaling aan vóór 1 maart na het jaar waarin de overschrijding heeft plaatsgevonden. De planbeheerder moet u het teveel betaalde uiterlijk op 15 april restitueren. In dat geval wordt het meerdere bedrag slechts één keer belast voor het jaar waarin de overbetaling heeft plaatsgevonden. Anders blijft het overschot in uw 403 (b) -account staan en is het twee keer belast bij intrekking - één keer voor het jaar waarin de overschrijding plaatsvond en één keer in het jaar van uitkering.