Inhoudsopgave:
EEN EENVOUDIG, of spaarplan voor werknemers, IRA is een pensioenrekening gecreëerd door uw werkgever als een alternatief voor een 401K-plan waarmee de werkgever nog steeds pensioenuitkeringen kan aanbieden. In tegenstelling tot een 401k-plan, staat de Internal Revenue Service u echter niet toe om leningen te nemen van uw EENVOUDIGE IRA. Als u echter een rollover neemt, kunt u 60 dagen lang geld van uw IRA gebruiken zonder dat u daarvoor boetes krijgt. Dit zou bijvoorbeeld voor u werken als u deze week een hypotheekbetaling zou moeten doen en uw bonus voor het jaar niet voor nog eens drie weken wordt betaald.
Stap
Bereken het bedrag dat u uit uw SEP IRA wilt halen. Wanneer u een uitkering voor een rollover doet, wordt 20 procent van het geld ingehouden om belasting te betalen die u verschuldigd bent als u het bedrag niet binnen 60 dagen opnieuw stort, dus zorg ervoor dat u dit bedrag invoert bij het bepalen van de omvang van uw distributie. Als u bijvoorbeeld $ 8.000 van uw SEP wilt gebruiken, moet u een verdeling van $ 10.000 nemen, omdat 20 procent of $ 2.000 voor belastingen wordt ingehouden.
Stap
Vraag een distributie aan bij uw SIMPLE IRA van de financiële instelling met effectenrekening. Het geld wordt rechtstreeks aan u gedistribueerd.
Stap
Verplaats het geld van de distributie op een gekwalificeerde afboekingsrekening inclusief een andere EENVOUDIGE IRA of een traditionele IRA binnen 60 dagen om te voorkomen dat de IRS rekening houdt met het bedrag dat u een distributie hebt afgesloten. Als u niet binnen zestig dagen het geld terugkrijgt op het account, wordt uw geld als een uitbetaling beschouwd, waardoor de uitbetaling als belastbaar inkomen wordt beschouwd en boetes voor vervroegde distributie kunnen ontstaan.
Stap
Rapporteer het bedrag van de rollover op regel 15a van uw formulier 1040 en schrijf "rollover" naast regel 15b, maar vergeet niet het bedrag dat wordt doorgerold als een belastbare distributie.