Inhoudsopgave:
Vroegtijdige afkoopsom van een pensioenplan heeft belangrijke gevolgen. Ze kunnen belastingen, boetes, beleggingsverlies en verlaagde pensioenuitkeringen omvatten. Het begrijpen van de regels en consequenties kan waardevolle pensioenplanningsinformatie opleveren.
Verdelingsregels
Uitkeringen van een pensioenplan houden een aanzienlijke beperking in wanneer en onder welke omstandigheden ze kunnen worden gemaakt. Bovendien bepalen de distributietypen en omstandigheden of u belastingen, boetes of beide zult krijgen. Gewoonlijk mogen verdelingen alleen worden gemaakt als u zich afscheidt van de dienst, uitgeschakeld raakt of als uw overlijden wordt verspreid aan uw begunstigde. Als een van deze voorwaarden bestaat, bent u 59 1/2 of jonger en neemt u een uitkering in contanten, dan is de gewone inkomstenbelasting verschuldigd over het volledige bedrag van de uitkering plus een boete van 10 procent. Als u ouder bent dan 59 1/2, is de boete van 10 procent niet van toepassing, maar gewone inkomstenbelastingen zijn verschuldigd. Vanaf een leeftijd van 70 1/2 zijn verplichte distributies van een deel van uw accountsaldo vereist.
Contante distributie
Uitkeringen in contanten uit een pensioenplan kunnen worden gedaan nadat u bent gescheiden van de dienst of bent uitgeschakeld. Als u een uitkering uit een pensioenregeling neemt, mag deze nooit worden gestort op een IRA- of andere pensioenrekening. Dus, naast de belastingen en boetes, zijn uw pensioenfondsen uitgeput. Verdere bijdragen zijn beperkt en de alternatieve kosten van gederfde beleggingsopbrengsten hebben allemaal een negatieve invloed op uw pensioen.
rollovers
Uitkeringen van een pensioenplan kunnen worden doorgerekend naar een IRA of een gekwalificeerd plan, zoals een 401 (k). Elke rollover IRA behoudt zijn uitgestelde belastingstatus en kan die status voortzetten via meerdere rollovers. Mogelijk bent u geïnteresseerd in het overdragen van uw pensioenuitkering aan een aanbieder, zoals Fidelity of Vanguard, of heeft u IRA's van bedrijven waarvoor u hebt gewerkt, dan bent u misschien geïnteresseerd in het consolideren van uw rekeningen door ze in één IRA te rollen. Zolang elke IRA een IAA-rollover is, blijft de uitgestelde belastingstatus behouden.
Betekenis
Het is van cruciaal belang om deze consequenties te begrijpen en uw beslissing zorgvuldig te nemen. Hoewel er zeker noodsituaties kunnen zijn die niet kunnen worden vermeden, moet het nemen van een vroege uitkering van middelen uit een pensioenplan uw laatste redmiddel zijn. Het doel van het plan is om fondsen te verstrekken voor pensionering.
overwegingen
Pensioenregelingen opgebouwd op basis van alleen werkgeversbijdragen (op enkele uitzonderingen na). Als u aan de criteria voldoet en vroegtijdig kunt uitdelen, moet u niet vergeten dat die fondsen niet worden vervangen. Dat, in aanvulling op de verloren kans om de activa te laten groeien, resulteren in een verlaagde pensioenrekening.