Inhoudsopgave:
Het ontvangen van een erfenis is een gemengde zegen. Om dit te krijgen, betekent dat iemand die om je gaf, stierf, maar het is geruststellend om te weten dat de persoon genoeg om je gaf om je iets achter te laten. Helaas zal de overheid - zowel federaal als staat - ook een deel van de nalatenschap in successierechten en successierechten opnemen. Federale successierechten zijn niet aftrekbaar, maar successierechten zijn wel aftrekbaar van uw federale belastingen. Dit zal je toelaten om je belastbare federale inkomen te verminderen, en een deel van de erfenis terug te vorderen die de deelstaatregering heeft genomen.
Stap
Formulier 1040 invullen. Zowel formulier 1040A als formulier 1040 EZ staan u alleen toe om een standaardaftrek te doen en de successierechten worden afgetrokken als onderdeel van uw gespecificeerde inhoudingen. Tenzij de successierechten de enige belangrijke aftrek is die u heeft, moet u uw aftrek kunnen specificeren in Schedule A, die wordt geleverd bij Form 1040. Als het totaal van uw aftrekkingen (inclusief de successierechten) niet oplopen tot meer dan de standaardaftrek ($ 5.950 voor één filers en $ 11.900 voor gehuwde aangiften gezamenlijk in 2012), dan bespaart u meer door de standaardaftrek te nemen.
Stap
Bereken het totale bedrag aan belasting betaald aan uw deelstaatregering in verband met de erfenis.
Stap
Voer het bedrag in op Schema A. U vult het bedrag in van regel 8, dat "Overige belastingen" is. U moet ook schrijven dat het bedrag een successierecht door de staat is. Dit bedrag zal worden opgeteld bij al uw andere inhoudingen en worden gebruikt om uw belastbaar inkomen te verminderen. Dit vermindert op zijn beurt het bedrag aan federale inkomstenbelasting dat u verschuldigd bent.