Inhoudsopgave:
Normaal gesproken kun je niet op je pensioenplan tikken - of het nu een 401 (k) of IRA is - voordat je 59 1/2 wordt. Het vroeg opnemen van het geld is duur. Je betaalt niet alleen de reguliere inkomstenbelasting op het geld, maar bovendien een boete van 10 procent. Voor een opname van $ 5.000, bijvoorbeeld, zou de boete $ 500 zijn. De federale belastingwetgeving staat de Internal Revenue Service echter wel toe om in bepaalde gevallen af te zien van de sanctie.
Ziekenhuisrekeningen
Als het plan van uw bedrijf het toelaat, kunt u geld opnemen als u te maken krijgt met financiële problemen. Dit ontslaat je niet van de boete van 10 procent, behalve wanneer de ontberingen hoge medische kosten zijn. Om in aanmerking te komen, moeten facturen ten minste 10 procent van uw gecorrigeerde bruto-inkomen bedragen na aftrek van enige verzekering of andere terugbetaling. Om de fondsen strafbaar te houden, moet je je werkgever laten zien dat je geen andere bron voor het geld hebt.
Periodieke betalingen
Als u uw werkgever al hebt verlaten, kunt u de boete vermijden door niet één opname uit te voeren, maar meerdere - in hoofdzaak gelijke periode betalingen, in IRS-taal. Je moet opnames nemen voor minimaal vijf jaar, of tot je 59 1/2 wordt, zelfs als dat meer oplevert dan je wilt opnemen. Als u stopt met geld opnemen vóór de cut-off points, kan de IRS de boete van 10 procent opleggen.
Periodieke formule
De IRS geeft u drie opties om uit te rekenen hoe groot uw periodieke betalingen zouden moeten zijn. Een daarvan is om uw opname te berekenen op basis van de lengte van uw leven - op basis van IRS-tabellen - en de grootte van het account. De andere twee methoden houden ook rekening met de rente op uw account. Betalingen kunnen van jaar tot jaar variëren volgens de eerste methode, maar de andere twee leveren een vast resultaat. Om boetes te voorkomen, moet u het bedrag dat de formule vereist, niet meer en niet minder intrekken.
Beurt 55
Als u uw baan verlaat nadat u 55 bent geworden, kunt u het geld opnemen zonder periodieke betalingen te doen. Dit werkt net alsof je 59 1/2 hebt bereikt - je kunt elk gewenst bedrag opnemen, hoewel je de gebruikelijke inkomstenbelasting moet betalen. Praat eerst met de planbeheerder, omdat het plan mogelijk beperkingen heeft waaraan u moet voldoen. De beheerder kan ook de IRS-vereisten uitleggen. Je kunt de opname bijvoorbeeld niet in een IRA laten rollen.