Inhoudsopgave:
Gekwalificeerde en niet-gekwalificeerde pensioenplannen hebben elk hun eigen voor- en nadelen.Deze plannen worden soms geassocieerd met werkgevers, wat betekent dat u mogelijk alleen via uw werkgever aan het plan kunt bijdragen. Sommige plannen zijn echter onafhankelijk van werkgevers.
Gekwalificeerd plan
Een gekwalificeerde pensioenregeling voldoet aan bepaalde vereisten om belastingvoordelen te ontvangen die niet beschikbaar zijn voor andere soorten plannen. Deze plannen kunnen zodanig zijn gestructureerd dat het plan deel uitmaakt van het pakket met pensioenuitkeringen van werkgevers, of dat ze mogelijk onafhankelijk zijn van een werkgeversplan. Het gekwalificeerde plan kan fiscaal aftrekbare of niet-aftrekbare bijdragen accepteren. Als de bijdragen fiscaal aftrekbaar zijn, zijn alle intrekkingen van het plan belastbaar. Als de premies niet-aftrekbaar zijn (zoals het geval is bij Roth-rekeningen), zijn de opnames normaal gesproken belastingvrij. Hoe dan ook, alle plannen maken belastingvrije opbouw binnen het plan mogelijk.
Niet-gekwalificeerd plan
Niet-gekwalificeerde pensioenplannen voldoen niet aan de IRS-richtlijnen voor gekwalificeerde pensioenrekeningen. Deze plannen accepteren alleen niet-aftrekbare bijdragen. Geld is belastbaar voor de werknemer wanneer het wordt ontvangen. Al het geld dat binnen het plan groeit, is echter belastingvrij. Een voorbeeld van dit type plan is een lijfrente. Lijfrentebijdragen worden altijd op een na belastingen basis betaald en winsten worden belast wanneer ze uit het plan worden gehaald.
Voordeel
Het voordeel van een gekwalificeerd plan is dat u fiscale voordelen op de premie of de opnames kunt ontvangen. Deze voordelen kunnen resulteren in een grotere totale pensioenspaar- of nettowinst als gevolg van het feit dat belastingen worden uitgesteld of volledig worden geëlimineerd met uw pensioensparen. Het grootste voordeel van een niet-gekwalificeerd account is dat er geen contributielimiet is gekoppeld aan het account. U kunt zoveel geld bijdragen aan het plan als u wilt.
Nadeel
Het nadeel van gekwalificeerde pensioenplannen is dat er vaste premielimieten zijn. Een IRA beperkt bijvoorbeeld bijdragen tot $ 5000 per jaar voor mensen jonger dan 50 en $ 6000 per jaar als u 50 jaar of ouder bent. Dit kan de hoeveelheid geld die u kunt verzamelen, beperken als u meer wilt besparen dan de toegestane premiegrens toestaat.
Het nadeel van niet-gekwalificeerde plannen is dat ze niet alle belastingvoordelen ontvangen die gekwalificeerde plannen ontvangen. U kunt eindigen met minder netto-inkomsten en totale pensioensparen in vergelijking met een gekwalificeerd plan als gevolg.