Inhoudsopgave:
De IRS houdt geen rekening met de bankactiviteit van elke belastingbetaler. Het heeft echter wel de mogelijkheid om toegang te krijgen tot uw bankgegevens. Het is vooral geïnteresseerd in gelddeposito's die hoger zijn dan $ 10.000, en in forse buitenlandse bankrekeningen. De IRS heeft toegang tot uw bankgegevens als zij uw belastingaangifte controleren of een belastingheffing vaststellen.
Stortingen Meer dan $ 10.000
De Bank Secrecy Act vereist dat banken contante transacties van meer dan $ 10.000 aan de IRS melden. Banken zijn alleen verplicht transacties in geld te melden. Dat betekent dat de bank de IRS niet zal waarschuwen als u $ 11.000 overboekt van uw cheque naar uw spaarrekening of een cheque van $ 11.000 stort. Het zal de IRS echter waarschuwen als u die storting van $ 11.000 in contanten doet. Banken kunnen ook activiteiten melden als u meerdere stortingen in contanten onder de $ 10.000 doet.
Buitenlandse bankrekeningen
In een poging om belastingontduiking te beteugelen, vereist de IRS dat de belastingbetaler op alle grote buitenlandse bankrekeningen rapporteert. Belastingbetalers moeten een rapport van buitenlandse bank- en financiële rekeningen invullen - ook wel FBAR genoemd - als de totale waarde van de rekeningen in de loop van het jaar de $ 10.000 overschrijdt. Als het wantrouwend staat tegenover de activiteit op uw buitenlandse bankrekening, heeft het meestal de middelen om toegang te krijgen tot uw bankgegevens. Volgens PBS komen bijna 70 landen overeen om bankgegevens met de IRS te delen.
Auditonderzoeken
Hoewel de IRS normaal gesproken niet naar uw bankrekeninggegevens gaat, kan dit tijdens een audit gebeuren. Tijdens een audit onderzoekt een IRS-agent uw financiële gegevens en zoekt hij naar niet-aangegeven belastbare inkomsten. De agent heeft zelf toegang tot uw bankrekeninggegevens of vraagt u om al uw bankgegevens te verstrekken. De IRS-agent kan controles controleren die zijn verzilverd en elke transactie verdacht die verdacht lijkt. Als hij een storting of overschrijving ziet van een rekening die u nog niet heeft verstrekt, bent u ook verplicht informatie over die bankrekening te verstrekken.
Belastingen
Naast het controleren van uw bankactiviteiten, heeft de IRS in bepaalde situaties toegang tot uw bankrekeningfondsen. Als u uw belastingen niet betaalt en geen verlengings- of afbetalingsplan ontvangt, kan de IRS de rekening in rekening brengen, waardoor de IRS ro een vooraf bepaald bedrag kan opnemen. Als u niet genoeg geld heeft om de hele rekening te dekken, kan de IRS uw account meerdere keren in rekening brengen. De IRS stuurt u een kennisgeving en geeft u de gelegenheid om te worden gehoord voordat u een belastingheffing vaststelt.