Inhoudsopgave:
In formele belastingcode zegt de IRS dat het verzilveren van annuïteiten valt onder de categorie 'niet-periodieke betalingen'. Het is over het algemeen nooit voordelig om een lijfrente vroeg in te wisselen, omdat annuïteiten speciale belastingvoordelen hebben onder IRS-code, en de IRS heeft verschillende straffen opgelegd voor het vroegtijdig opnemen van geld. Zorg ervoor dat u contact opneemt met een financieel planner voordat u een definitieve beslissing neemt, want hij zal u het best kunnen adviseren over het al dan niet innen van uw lijfrente en hoe u dit kunt doen.
Onmiddellijke straf
Opnames van uw lijfrente (verzilveren is in wezen een gigantische terugtrekking) voor de leeftijd van 59 1/2 resulteert in een onmiddellijke belasting van 10 procent betaald aan de overheid, volgens IRS publicatie 575. Dit geld is nog steeds opgenomen als bruto belastbaar inkomen wanneer u figuur uw inkomstenbelastingen voor het jaar.
Belastbaar inkomen
U moet uw volledige geldopname opnemen als belastbaar bruto-inkomen bij het indienen van uw belastingen dat jaar. U betaalt waarschijnlijk tweemaal belasting op hetzelfde geld, omdat u belastingen op uw inkomen hebt betaald voordat u het in uw lijfrente stopte, maar dit maakt deel uit van de boete voor het vroegtijdig innen van een lijfrente.
Belastingstraffen vermijden
Er zijn twee manieren om van uw lijfrente af te komen zonder massale belastingboetes te hoeven betalen: 1035 uitwisselingen en secundaire markten voor lijfrentes. Met een 1035-ruil kunt u geld van de ene lijfrente naar de andere verplaatsen zonder dat u het geld hoeft "in te trekken" en daarom krijgt u geen belastingboetes. De secundaire markten zijn precies wat ze klinken - een mogelijkheid om uw lijfrente voor geld aan iemand anders te verkopen. Volgens een artikel in de Business Week wordt de prijs bepaald door het totale bedrag van de lijfrente, de lengte en actuele rentetarieven. Twee soorten annuïteiten komen echter niet in aanmerking om te worden doorverkocht: annuïteiten op pensioenrekeningen en directe lijfrentes die geen gegarandeerde uitbetaling hebben.