Inhoudsopgave:
Als u met pensioen gaat, wordt uw pensioen een vervanging voor het salaris dat u verdiende terwijl u nog werkte. Reguliere inkomstenbelastingtarieven zijn van toepassing op uw pensioen, dus uw individuele tarief is afhankelijk van het totale bedrag van uw pensioen en andere inkomsten die u met uw pensioen verdient.
Progressief belastingstelsel
U declareert en betaalt belastingen met behulp van de normale inkomstenbelastingtarieven voor al uw arbeidsinkomsten. Een pensioen telt als regulier inkomen voor belastingdoeleinden. De VS gebruiken een progressief belastingstelsel, dus als uw belastbare inkomen hoger is dan het plafond met de laagste belasting, betaalt u een van verschillende, hogere tarieven. In 2014 werd een echtpaar bijvoorbeeld belast met 10 procent op inkomsten tot $ 18.150. Het belastingtarief steeg tot 15 procent inkomsten van dat niveau tot $ 73.800, met hogere belastingtarieven op hogere inkomsten. In sommige gevallen hebt u mogelijk al belasting betaald over een deel van uw pensioen en is dat deel van uw pensioen niet-belastbaar. Raadpleeg uw personeelsafdeling om te zien of dit betrekking heeft op uw pensioenstelsel.
Inkomsten uit sociale zekerheid: belastbaar of niet?
De basisregel is dat socialezekerheidsuitkeringen geen belastingvrij inkomen zijn. Als uw "gecombineerde inkomen" een bepaald niveau overschrijdt, wordt een deel van de sociale zekerheid die u ontvangt, een belastbaar inkomen. De IRS definieert gecombineerde inkomsten als uw aangepast bruto-inkomen plus niet-belastbare rentewinst plus de helft van uw socialezekerheidsuitkeringen. Voor 2014 leidt een gecombineerd inkomen van meer dan $ 25.000 voor één filer of $ 32.000 voor gehuwde belastingfilters ertoe dat sommige van uw socialezekerheidsinkomsten worden belast.