Inhoudsopgave:
Als u bijdraagt aan een Vereenvoudigd Personeelspensioen (SEP) of een ander soort pensioenplan, wilt u misschien weten hoe uw bijdragen werken vanuit een fiscaal oogpunt. Hoewel veel pensioenregelingen het voordeel hebben fiscaal aftrekbaar te zijn, zijn niet alle bijdragen dat wel. Als u dit weet voordat u uw belastingaangifte indient, voorkomt u dat u een fout maakt in uw belastingaangifte.
Gekwalificeerde pensioenplannen
Gekwalificeerde pensioenplannen zijn pensioenregelingen die belastingvoordelen bieden voor alle bijdragen die in het plan worden opgenomen. Met deze plannen kunt u fiscaal aftrekbare of premiebijdragen aan het plan bijdragen. Voorbeelden van dit type plan zijn SEP en SIMPLE IRA's. Deze plannen zijn door de werkgever gesponsorde plannen waarbij uw werkgever samen met u geld aan het plan bijdraagt, vergelijkbaar met toegezegde-bijdrageregelingen zoals 401 (k) -plannen. U kunt het geld op elke gewenste manier beleggen op basis van de beleggingen die beschikbaar zijn bij de financiële instelling die uw plan beheert.
Niet-gekwalificeerde pensioenen
Niet-gekwalificeerde plannen zijn pensioenregelingen, zoals lijfrenten of niet-gekwalificeerde uitgestelde beloningsregelingen, die alleen niet-aftrekbare bijdragen accepteren. De bijdragen aan het pensioen kunnen ook volledig door de werkgever worden betaald. Maar in beide gevallen wordt de pensioenplanbijdrage gefinancierd met dollars na belastingen en is deze niet aftrekbaar.
Voordeel
Het voordeel van fiscaal aftrekbare bijdragen aan een pensioenregeling is dat u nu meer geld krijgt om te investeren. Omdat uw bijdrage aftrekbaar is, kunt u bij pensionering eindigen met een grotere totale pensioenspaarloon. Niet-aftrekbare premies zorgen ervoor dat u nu minder geld kunt gaan investeren, maar kunnen later meer inkomsten genereren. Dit komt omdat bijdragen die nu worden belast, in de toekomst niet worden belast wanneer u het geld ophaalt. Alleen de beleggingswinsten worden belast. Ook al zijn de bijdragen hetzelfde als aftrekbare bijdragen, uw netto inkomen kan hierdoor mogelijk hoger zijn dan aftrekbare plannen.
Overweging
Voordat u beslist welk soort pensioen u wilt bijdragen, moet u uw financiële doelen en verwachte toekomstige inkomsten analyseren. In veel gevallen heb je geen keus. Je werkgever zal je een bepaald plan aanbieden en dat is het. Wat u moet beslissen, is of het plan in de toekomst nuttig voor u zal zijn. Als u verwacht in de toekomst een hoge belastingschijf te hebben, kiest u voor een plan dat toekomstige belastingen minimaliseert. Een niet-gekwalificeerd plan kan ideaal zijn. Maar als er geen beschikbaar is, zou u misschien een Roth IRA of een plan buiten het pensioenaanbod van uw bedrijf willen overwegen.