Inhoudsopgave:
Als u een belastbare uitkering van een individuele pensioenrekening neemt, kunt u onderworpen zijn aan federale regels voor belastingvrijstelling. In sommige gevallen kan het zijn dat u ook verplicht bent om staats- belastingen in te houden.
Types
Er zijn twee redenen waarom u mogelijk federaal wordt achtergehouden: u neemt een belastbare uitkering van uw IRA, of u neemt deel aan een 60-daagse rollover van de ene IRA-bewaarder naar de andere.
uitkeringen
De IRS bepaalt dat IRA-custodians automatisch 10 procent van de belastbare IRA-uitkeringen achterhouden, tenzij u papierwerk invult dat anders instructies geeft. Dit kan meer of minder zijn dan wat u verschuldigd bent. Bij veel custodians kunt u uw eigen inhoudingstarief kiezen.
IRA Rollovers
Rollovers zijn onderworpen aan 20 procent inhouding; maar om de 10% -boete van de IRS op vroegtijdige opnames te vermijden, moet u binnen 60 dagen 100 procent van uw geld in een nieuwe IRA storten. In dit scenario zou je 20 procent van je rollover out-of-pocket moeten bedenken om het verschil te maken.
Directe overdrachten
U kunt de roerende voorheffing van 20 procent vermijden door een directe overdracht tussen trustee en trustee tussen IRA-bewaarnemers in te stellen. Op deze manier gaat uw geld van de ene instelling naar de andere, maar niet via uw handen.
Staat achterhouden
Sommige staten hebben inhoudingsregels, andere niet. Neem contact op met de afdeling inkomsten van uw staat om te controleren of u voldoet aan de vereisten. Uw IRA-bewaarder kan u mogelijk ook vragen stellen over de inhouding van uw staat, als die er is.