Hoe een Flex-accountsaldo naar een Health Savings-account over te dragen

Een flexibele bestedingsrekening, ook wel flex account of FSA genoemd, is een account dat werkgevers aan werknemers kunnen aanbieden om IRS-goedgekeurde medische kosten te dekken. Flex-accountgeld moet aan het einde van het planjaar worden gebruikt, anders wordt het verbeurd. Een healthspaarrekening, of HSA, heeft pretaxdollars voor hetzelfde doel. U kunt alleen een HSA openen als uw ziektekostenverzekering heeft wat de IRS als een hoog eigen risico beschouwt. In tegenstelling tot de FSA, als u uw HSA-fondsen niet elk jaar uitgeeft, blijft het geld op de rekening staan ​​en blijft het belastinguitstel groeien, zelfs als u uw werkgever verlaat. Iedereen die beide soorten accounts heeft, kan een eenmalige, belastingvrije overdracht van het saldo van de FSA naar een HSA uitvoeren zolang die persoon gedurende een jaar na de overdracht in aanmerking blijft voor een HSA. Raadpleeg indien nodig een belasting- of financiële professional of, indien nodig, een gespecialiseerde uitkeringsinstantie, om er zeker van te zijn dat u voldoet aan de geldende belastingwetgeving wanneer u de overboeking uitvoert.

Spaargelden voor de gezondheidszorg zijn beschikbaar voor mensen met een hoge aftrekbare verzekering.

Stap

Neem contact op met uw FSA-planbeheerder. U moet er zeker van zijn dat uw FSA-plan dit type rollover toestaat. Niet alle plannen doen dit, dus vraag uw werkgever om te bevestigen dat u de overdracht mag doen.

Stap

Verkies om de overdracht te maken. Neem contact op met uw FSA-planbeheerder om haar te laten weten dat u van uw FSA naar een HSA wilt overschakelen. Als het plan van uw bedrijf vereist dat bepaalde formulieren worden ingevuld, zal zij u hierover informeren.

Stap

Vraag om uw FSA-saldo bevroren te maken. Volgens de IRS moet, voordat u een FSA naar HSA-overdracht kunt doen, "het einde van het jaarsaldo in de FSA voor de gezondheid worden bevroren". Uw planbeheerder kan dit effectueren.

Stap

Ontdek wanneer uw planjaar eindigt bij uw FSA-planbeheerder. Volgens de IRS-voorschriften moet de kanteling binnen twee en een halve maand na het einde van het planjaar in werking treden. Als uw planjaar bijvoorbeeld eindigde op 31 december 2009, zou u de overboeking vóór 15 maart 2010 moeten uitvoeren.

Stap

Haal uw FSA uit wanneer u de overdracht uitvoert. U kunt niet slechts een deel van uw FSA-geld overboeken naar een HSA. De IRS bepaalt dat de rollover moet resulteren in een nulbalans in de FSA voor gezondheid.

Stap

Vraag uw beheerder van het FSA-plan om een ​​rechtstreekse overschrijving naar uw HSA-gevolmachtigde te doen. De IRS accepteert niets anders dan een directe geldovermaking voor de rollover. U kunt uw FSA niet uitsluiten, een cheque voor de fondsen ontvangen en deze vervolgens bijdragen aan uw HSA. Het geld moet rechtstreeks worden overgedragen.

Stap

Wacht twaalf maanden na de overdracht op je HSA-status. Dit klinkt misschien vreemd, maar deze regel is ingesteld om te voorkomen dat mensen de overdracht doen, hun hoog-aftrekbare gezondheidsplan laten vallen en overslaan met een voorraad belastingvrij geld dat tot de leeftijd van 65 belastingverhoog wordt. als u bijvoorbeeld uw FSA-naar-HSA-rollover op 2 maart 2010 voltooit, moet u tot ten minste 31 maart 2011 in aanmerking blijven komen voor een HSA, wat betekent dat u uw hoog-aftrekbare gezondheidsplan moet houden. van deze regel moet u inkomstenbelasting betalen over het geld dat u van uw FSA hebt overgemaakt, bovenop een boete van 10 procent op die fondsen.