Inhoudsopgave:
Als je een studielening hebt, ontvang je waarschijnlijk elk jaar een 1098-E, maar dit formulier is niet nodig voor je belastingen en somt soms niet al je aftrekbare rentebetalingen op. De 1098-E is slechts een verklaring bedoeld om u te helpen bij het bijhouden van uw rentebetalingen voor studenten.
Identificatie
U dient de 1098-E niet in met een belastingaangifte van 1040 en het formulier betekent niet noodzakelijk dat u studieleningrente op uw belastingen kunt aftrekken. U kunt alleen de rente op studieleningen aftrekken als u het geld gebruikt voor gekwalificeerde onderwijskosten - meestal alleen collegegeld, toeslagen, voorraden en boeken. Als u een privélening hebt, kan de kredietverstrekker u ook vragen om een W-9S te ondertekenen om te bevestigen dat al uw geld naar school ging.
Student Loan Interest Deduction
Uw 1098-E bevat mogelijk niet alle aftrekbare kosten die verband houden met een studielening. De 1098-E kan bijvoorbeeld geen origination-kosten vermelden, die u gewoonlijk kunt aftrekken. Zelfs als u geen 1098-E ontvangt, kunt u nog steeds rente aftrekken. Lenders hoeven alleen een 1098-E uit te sturen wanneer je in een jaar meer dan $ 600 aan rente betaalt, volgens de Internal Revenue Service (IRS).
overwegingen
Lenders die u een 1098-E hebben gestuurd, hebben het formulier bij de IRS ingediend. Dit maakt het voor de IRS gemakkelijker om uw 1098-E te vergelijken met de renteaftrek voor studieleningen die u op uw belastingen aangeeft. Vraag uw kredietgever om een kopie van uw 1098-E als u deze niet ontvangt tijdens de eerste paar maanden van het nieuwe jaar, of vraag hoeveel rente u hebt betaald over de lening.
Waarschuwing
De IRS beperkt de renteaftrek van studieleningen tot $ 2.500 op het moment van publicatie en u kunt niet meer dan $ 75.000 aan netto-inkomen verdienen, of $ 150.000 als u een gezamenlijk rendement doet. Ook moet u wettelijk aansprakelijk zijn om de lening te betalen. U kunt bijvoorbeeld geen belastingaftrek doen voor het doen van betalingen op de lening van een vriend, tenzij u mede-ondertekenaar bent. Een belastingprofessional kan u helpen bepalen of u rentebetalingen voor studenten kunt aftrekken en eventuele uitgaven die verband houden met de lening.