Welke is beter, een 457- of 403 B-pensioenregeling?

Beide 457 (b) -plannen - meestal eenvoudigweg aangeduid als 457-plannen - en 403 (b) -plannen zijn fiscale pensioenplannen die door bepaalde soorten werkgevers worden aangeboden. Omdat ze veel vergelijkbare kenmerken hebben, kan het moeilijk zijn om te kiezen tussen beide, vooral wanneer een werkgever beide biedt. Welke is beter voor jou, hangt af van hoe je verwacht dat je in de toekomst geld nodig hebt.

In aanmerking komende werknemers

Noch een 457, noch een 403 (b) kan worden aangeboden door een typische onderneming met winstoogmerk, die in de plaats daarvan traditioneel een 401 (k) -plan zou aanbieden. Onderwijsinstellingen en bepaalde belastingvrije organisaties kunnen 403 (b) -plannen aanbieden, terwijl 457 plannen worden aangeboden door nationale en lokale overheden. Hoewel het ongebruikelijk is, bieden sommige instellingen, zoals de University of California, beide soorten plannen. Gewoonlijk komen alle werknemers van dit soort werkgevers in aanmerking om aan deze plannen bij te dragen.

bijdragen

Met ingang van 2015 waren de limieten voor de werknemersbijdragen voor zowel 403 (b) als 457 plannen de laagste van 100 procent van de compensatie van een werknemer of $ 18.000. Voor beide plannen kunnen werknemers van 50 jaar of ouder een extra inlegbijdrage van $ 6.000 bijdragen. Voor 403 (b) -plannen kunnen werkgevers aanvullende bijdragen aan werknemersrekeningen leveren, tot een gecombineerde werkgevers- werkgeversbijdrage van $ 53.000. De gezamenlijke premiegrens voor 457-plannen blijft op $ 18.000, dus als je een genereuze werkgever hebt, kan een 403 (b) -plan misschien logischer voor je zijn.

Voor beide typen accounts kunt u mogelijk een deel van uw salaris uitstellen in een Roth-optie. Net als een Roth IRA gaat een bijdrage van Roth aan een 403 (b) - of een 457-plan na belastingen, wat betekent dat u geen belastingvermindering krijgt voor uw bijdrage.

onttrekkingen

Onttrekkingen van beide plannen komen met beperkingen. De IRS staat niet toe dat u geld uit elk type abonnement neemt, tenzij u een kwalificerende gebeurtenis hebt, zoals uw baan verlaten, arbeidsongeschikt worden of de leeftijd van 59 1/2 wordt. Beperkingen op 457-plannen zijn een beetje moeilijker, zoals u kunt gewoonlijk geen opname opnemen terwijl u nog in dienst bent tenzij je een extreme financiële ontbering laat zien, zelfs als je ouder bent dan 59 1/2.

Zoals bij andere soorten gekwalificeerde pensioenplannen, zoals 401 (k) -plannen, intrekkingen van zowel 403 (b) als 457-plannen zijn belastbaar als gewoon inkomen. De uitzondering op deze regel is als u Roth-bijdragen aan uw account hebt betaald, in welk geval zowel uw bijdragen als uw inkomsten belastingvrij zijn.

De IRS heft normaal gesproken een intrestboete van 10 procent op uitkeringen bij pensioenregelingen die vóór 59 1/2 zijn gedaan, maar dit is niet het geval voor 457 plannen. De boete is van toepassing op 403 (b) planuitkeringen, maar veel van de triggers voor kwalificerende uitkeringen, zoals invaliditeit, financiële ontberingen of gekwalificeerde reservisten, fungeren ook als uitzonderingen op de boete van 10 procent.

Geen duidelijke winnaar

Als het gaat om het kiezen van een winnaar tussen 403 (b) en 457 plannen, is er geen voor de hand liggende keuze. Met vergelijkbare subsidiabiliteits- en premielimieten kan de belangrijkste onderscheidende factor tussen deze twee soorten plannen zijn wanneer je toegang tot je geld nodig hebt. Volgens de afdeling Human Resources van de universiteit van Michigan geeft u misschien de voorkeur aan een 403 (b) -plan als u geld wilt opnemen voordat u stopt met werken. Als u die behoefte niet voorziet, kan het 457-plan een betere optie zijn. Omdat veel werkgevers slechts één plan over de andere bieden, kan die keuze voor u worden gemaakt. Als u het geluk heeft om een ​​optie te hebben, is de beste algemene besparingsstrategie mogelijk om beide plannen te benutten als u over een beschikbaar inkomen beschikt.