Inhoudsopgave:
De IRS vereist dat alle 401 (k) deelnemers jaarlijkse opnames doen zodra ze de leeftijd van 70 1/2 bereiken. Als u ervoor kiest om alleen de vereiste minimale distributie te nemen, zorgt u ervoor dat u de minimale belasting betaalt, maar deelnemers kunnen ook meer nemen. Bereken uw RMD met behulp van een van de twee levensverwachtingstabellen en uw 401 (k) -rekeningsaldo op 31 december vorig jaar. Hoewel veel 401 (k) -plan sponsors deze informatie zullen verstrekken, is het aan jou als account eigenaar om ervoor te zorgen dat het juist is en dat de distributie op tijd wordt ingetrokken.
Stap
Kies een levensverwachtingstabel. Als u meer dan 10 jaar ouder bent dan uw echtgenoot en geen andere begunstigden hebt, gebruikt u de gezamenlijke en laatste overlevingslijst. Gebruik anders de Uniform Levensverwachtingstabel.
Stap
Vind uw levensverwachting in de betreffende tabel. Als u de Joint and Last Survivor Table gebruikt, vindt u uw huidige leeftijd in de linkerkolom en de huidige leeftijd van uw partner op de bovenste rij. Je factor bevindt zich op de kruising van deze twee leeftijden in de tabel. Als u bijvoorbeeld 70 bent en uw partner 59, is uw factor voor 2010 28,1.
Als u de Uniform Lifetime Table gebruikt, is uw factor het getal naast uw leeftijd. Voor 70-jarigen in 2010 is deze factor 27,4.
Stap
Verdeel uw 401 (k) -rekeningsaldo met uw levensverwachting om uw RMD te berekenen. Een 70-jarige partner met minder dan 10 jaar jonger en een saldo van $ 100.000 op 31 december vorig jaar zou bijvoorbeeld een RMD van $ 100.000 ÷ 27,4 of $ 3,649,64 hebben.