Inhoudsopgave:
Stap
Medewerkers kunnen beginnen met opnames maken van hun 401k-abonnement als ze 59½ jaar oud zijn. Medewerkers kunnen toegang krijgen tot geld van hun 401k-abonnementen voordat ze 59 1/2 zijn geworden in het geval van bepaalde soorten ontberingen, waaronder begrafeniskosten; medische kosten die niet door de verzekering worden vergoed; educatieve uitgaven; kosten in verband met de aankoop van een hoofdverblijfplaats of om uitgaven te betalen om uitzetting of uitsluiting van een hoofdverblijfplaats te voorkomen. Alle fondsen die vervroegd worden opgenomen om ontberingen, worden als gewoon inkomen belast tegen het belastingtarief van de werknemer in het jaar waarin de opname werd uitgevoerd. De werknemer krijgt ook toegang tot een belastingstraf van 10 procent van het totaal opgenomen bedrag.
Belastingstraf
Rol om
Stap
401k-plannen zijn niet statisch. In tegenstelling tot traditionele pensioenregelingen die bij het bedrijf blijven tot de werknemer de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, behoren de fondsen in een 401k-plan tot de werknemer en kunnen zij met hem meegaan als hij het bedrijf verlaat voordat hij met pensioen gaat. De werknemer hoeft haar pensioenfondsen niet in het bestaande 401K-plan te houden om zijn fiscale voordelen te behouden. Medewerkers kunnen geld opnemen van een bestaand 401k-plan voordat ze 59½ jaar oud zijn zonder belasting te hoeven betalen of te boeten, zolang ze het geld overboeken naar een ander gekwalificeerd plan binnen de door de Internal Revenue Service (IRS) aangegeven tijd. Vanaf het belastingjaar 2009 hadden werknemers 60 dagen om vroege distributies op te rollen naar een andere 401k, traditionele IRA of Roth IRA, volgens IRS publicatie 575.
Strafrechtvrije vroege intrekkingen
Stap
Sommige mensen kunnen in aanmerking komen voor vervroegde uittreding van 401k zonder de 10 procent belastingboete te moeten betalen, op voorwaarde dat ze aan bepaalde vereisten voldoen, volgens 401kHelpCenter.com. Tegoeden die zijn ingetrokken om gerechtelijke betalingen aan een afhankelijke, onderliggende of voormalige echtgenoot te voldoen, kunnen zonder belastingboete worden ingetrokken. Fondsen die worden gebruikt om medische schulden te betalen die hoger zijn dan 7,5 procent van het aangepaste bruto inkomen van de accounthouder, kunnen vrijgesteld zijn van belastingboete. Medewerkers die volledig arbeidsongeschikt worden of hun baan verliezen nadat ze ten minste 56 jaar oud zijn geworden, kunnen vroegtijdig worden opgenomen zonder een belastingboete te moeten betalen. In alle gevallen worden de opgenomen middelen beschouwd als gewone inkomsten en worden ze belast tegen het inkomstenbelastingtarief van de rekeninghouder in het jaar waarin de fondsen werden opgenomen.