Inhoudsopgave:
Voor veel Amerikaanse werknemers is sociale zekerheid de enige manier om hen te ondersteunen als ze met pensioen gaan. U draagt bij aan het pensioenplan van de sociale zekerheid via loonheffingen die op u en uw werkgever worden geheven. Wanneer u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, die wordt vastgesteld door het Congres en kan veranderen met het passeren van een wet, kunt u uw voordelen verzamelen. Voordelen zijn onderworpen aan federale belastingen. Staten hebben de mogelijkheid om uw voordelen te belasten, en sommigen kiezen ervoor dit niet te doen.
IRS Belastingverordeningen
Als uw staat uw inkomen uit de sociale zekerheid belast, moet u dat doen in overeenstemming met de IRS-voorschriften. Zelfs als u in een staat woont die de sociale zekerheid belast, kunnen uw uitkeringen worden vrijgesteld van de belasting, afhankelijk van de uitkering die u in het belastingjaar hebt ontvangen. Over het algemeen is 50 procent van uw uitkeringen belastbaar plus enig ander belastbaar inkomen dat u ontvangt, tenzij het gecombineerde totaal lager is dan het basisbedrag voor uw indieningsstatus, in welk geval uw voordelen niet belastbaar zijn. De basisbedragen voor 2011 zijn: single, hoofd van het huishouden, weduwe (er), gehuwd indienen apart ingediend en apart geleefd voor het belastingjaar 2010, $ 25.000; getrouwd indienen gezamenlijk, $ 32.000; trouwde apart met het indienen en woonde met uw echtgenoot tot 2010, $ 0. Als het totaal van de helft van uw socialezekerheidsinkomen en al uw andere inkomsten hoger is dan $ 34.000 ($ 44.000 als u getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient), of als u getrouwd bent en apart woont en samenwoonde met uw echtgenoot in het belastingjaar, dan is dat 85 procent van uw voordelen kunnen belastbaar zijn. Staten moeten deze richtlijnen naleven.
Geen RSZ-belasting
Negen staten in de Unie hebben helemaal geen inkomstenbelasting of belasten alleen bepaalde niet-verdiende inkomsten. In deze staten worden uw socialezekerheidsuitkeringen alleen belast door de federale overheid: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington en Wyoming. Achtentwintig staten hebben een inkomstenbelasting, maar met ingang van 2011 vrijgesteld van sociale zekerheid voordelen van belastingen. Deze staten zijn Alabama, Arizona, Arkansas, Californië, Delaware, District of Columbia, Georgia, Hawaii, Idaho, Illinois, Indiana, Kentucky, Louisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, New Jersey, New York, North Carolina, Ohio, Oklahoma, Oregon, Pennsylvania, South Carolina, Virginia en Wisconsin.
Gedeeltelijke uitsluiting
Vier staten stellen een hoger deel van uw socialezekerheidspremies vrij van staatstaksen. Sommige van deze staten - Connecticut, Iowa, Kansas en Missouri - bieden ook belastingverminderingen voor de belasting die u hebt betaald over uw federale inkomstenbelastingen. Missouri en Iowa verhogen geleidelijk de inkomensgrens voor vrijstelling van belastingen, en er zal geen belasting zijn op uw voordelen in Missouri tegen 2012 en in Iowa tegen 2014.
Mogelijke vrijstelling
Drie staten - Colorado, Utah en West Virginia - bieden een algemene uitsluiting of kredietwaardigheid voor het pensioen. Deze uitsluitingen en studiepunten kunnen ertoe leiden dat een deel van of al uw inkomsten uit de sociale zekerheid worden uitgesloten. Utah biedt bijvoorbeeld een niet-restitueerbaar belastingvoordeel tot een bedrag op basis van de indieningsstatus als u voldoet aan de leeftijdscriteria en de inkomensgrenzen.Als u de inkomenslimieten overschrijdt, wordt het krediet verlaagd met 2,5 procent naarmate uw inkomensniveau stijgt.