Inhoudsopgave:
Pensioenrekeningen zijn bedoeld als aanvulling op federale inkomstenbronnen, zoals sociale zekerheid, wanneer u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt. De Internal Revenue Service beschouwt 59 1/2 jaar oud als de pensioengerechtigde leeftijd. U kunt op elk moment een pensioenrekening afsluiten, maar let op eventuele belastingverplichtingen of rekeningboetes. Hoewel u op geen enkel moment een specifieke reden nodig hebt om een pensioenrekening af te sluiten, zijn er enkele redenen die u vrijstellen van straffen.
Stap
Bel de beheerder van het pensioennummer of planbeheerder. De procedures zijn hetzelfde voor een IRA, 401k, 403b of een ander gekwalificeerd pensioenplan. Vraag een distributieformulier aan.
Stap
Vul het distributieformulier volledig in voor een "100 procent" verdeling. De bewaarder van het plan zal je geboortedatum bekend maken en zal automatisch 20 procent op distributies houden voor de leeftijd van 59 1/2 tenzij je opgeeft op het formulier dat je in aanmerking komt voor een ontberingdistributie, universiteitskosten betaalt of tot $ 10.000 gebruikt voor een kosten voor thuisaankoop of sluiting.
Stap
Onderteken het formulier en stuur het naar de bewaarder op het adres dat op het formulier staat vermeld. Wacht een tot twee weken om uw cheque te ontvangen.
Stap
Verkrijg de 1099-R in januari in het jaar na uw distributie. Controleer of het gedistribueerde bedrag correct is en of de distributie correct is gecodeerd. Normale distributies genomen na de leeftijd van 59 1/2 hebben code 7 in box 2. Codes 1 en 2 verwijzen naar vroege distributies, de eerste zonder bekende uitzondering en de tweede met een bekende uitzondering (zoals de hardheidsdistributies om marktafscherming te voorkomen).
Stap
Rapporteer de belastbare inkomsten vermeld in de 1099-R op regel 15a van het IRS-formulier 1040 bij het indienen van uw belastingen om het inkomen naar behoren te verantwoorden.