Inhoudsopgave:
- Bijdrage limieten
- Belastingaftrekbare bijdragen
- Roth Inkomensgrenzen
- Bijdragen na belasting
- Deadlines voor bijdragen
Uw 401K-plan - of uw 403b of 457, afhankelijk van waar u werkt - wordt door de IRS als door de werkgever gesponsord pensioenplan beschouwd. Je kunt nog steeds bijdragen aan een traditionele IRA of een Roth IRA, maar deelname aan de 401K verkleint je kans om een belastingaftrek te krijgen voor je IRA-bijdragen.
Bijdrage limieten
Voor 2010 en 2011 kunt u maximaal $ 5.000 bijdragen - plus nog eens $ 1.000 als u 50 jaar of ouder bent - bij een IRA. De limiet is van toepassing op een traditionele IRA of een Roth IRA, maar u kunt niet het volledige bedrag aan beide bijdragen. U kunt uw bijdrage verdelen over een traditionele IRA en een Roth, zolang uw totale bijdrage de IRS-limiet niet overschrijdt.
Belastingaftrekbare bijdragen
Ongeacht uw deelname aan een 401K-plan, alle Roth IRA-bijdragen zijn bijdragen na belastingen. De IRS stelt jaarlijks inkomenslimieten vast ter beperking van belastingaftrek voor traditionele IRA-bijdragen als u een 401k hebt. Voor 2011 zijn de limieten iets verhoogd. Als u alleenstaand bent, moet uw inkomen niet meer dan $ 56.000 bedragen om uw volledige IRA-bijdrage in mindering te brengen. U kunt een gedeeltelijke aftrek doen als uw inkomen lager is dan $ 66.000. Als u getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient, is de inkomensgrens voor een volledige aftrek $ 90.000 en tot $ 110.000 voor een gedeeltelijke aftrek.
Roth Inkomensgrenzen
Er zijn inkomstenlimieten op Roth IRA-bijdragen, ongeacht uw deelname aan een werkpensioenregeling. Als u in 2011 een volledige Roth-bijdrage wilt betalen, moet uw inkomen niet hoger zijn dan $ 107.000 als u alleenstaand bent en niet meer dan $ 169.000 als u getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient. Het bereik voor gedeeltelijke bijdragen loopt op tot $ 122.000 voor alleenstaande belastingbetalers en $ 179.000 voor gehuwde belastingbetalers.
Bijdragen na belasting
Er zijn geen inkomensbeperkingen voor bijdragen na belastingen aan een traditionele IRA. Dus, als je inkomen te hoog is om een Roth-bijdrage te leveren, kun je in plaats daarvan geld stoppen in een traditionele IRA na belasting. De inkomsten op deze bijdragen kunnen fiscaal worden uitgesteld en u betaalt alleen belastingen op de investeringsgroei - niet de bijdrage - wanneer u een uitkering doet. Vanaf 2010 werden de inkomensbeperkingen met betrekking tot conversies van een traditionele IRA naar een Roth opgeheven. U kunt dus een traditionele IRA-bijdrage na belasting betalen en deze onmiddellijk omzetten in een Roth. Het is belangrijk dat u de IRS-richtlijnen voor IRA-conversies van nabij volgt.
Deadlines voor bijdragen
U kunt IRA-bijdragen doen voor elk belastingjaar tot uw deadline voor het indienen van uw belastingaangifte. Dat is 18 april 2011, voor belastingjaar 2010 of 17 oktober 2011, als u een verlenging aanvraagt. Zorg ervoor dat uw IRA-beheerder het belastingjaar kent waaraan uw bijdrage moet worden bijgeschreven.