Inhoudsopgave:
Canadese werknemers hebben over het algemeen het recht om bezittingen in hun geregistreerde pensioenplannen (RPP's) zonder sanctie over te dragen naar hun geregistreerde pensioenspaarplannen (RRSP's). Overboekingen naar de RRSP hebben geen invloed op de limiet van de RRSP-bijdrage van de houder voor aftrekdoeleinden in het jaar waarin de overdracht plaatsvindt. Bovendien zijn overdrachten aan een RRSP niet toegestaan als de aanvrager aan het einde van het belastingjaar ouder dan 71 jaar is.
Stap
Verkrijg CRA-formulier T2151. Bij het aanvragen van de overdracht van activa van een geregistreerde pensioenregeling (RSP), moet een aanvrager CRA-formulier T2151 verkrijgen (directe overdracht van een enkel bedrag krachtens subsectie 147 (19) of sectie 147.3). Het formulier kan worden verkregen bij de financiële instelling waar de RRSP wordt gehouden of rechtstreeks worden verkregen via de website van het Canada Revenue Agency.
Stap
Voltooi sectie I van formulier T2151. De instructies voor formulier T2151 vereisen dat de aanvrager gebied I (deel B, C en D) op alle vier de pagina's van formulier T2151 invult. Hoewel het formulier vier pagina's lang is, is elke pagina identiek. Nadat u het formulier hebt ingevuld, geeft u alle vier de pagina's aan uw pensioenbeheerder. De benodigde informatie heeft betrekking op de identiteit van de aanvrager met betrekking tot de pensioenregeling, het over te dragen bedrag en informatie over de ontvangende RRSP.
Stap
Overdracht van de pensioenregeling en ontvangst van de RRSP verwerkt de aanvraag. Het overdragende pensioenplan vult Gebied II van het formulier in en stuurt vervolgens drie exemplaren naar de financiële instelling van de ontvangende RRSP, waarbij één exemplaar voor zichzelf wordt bewaard. De financiële instelling met de RRSP die het geld ontvangt, voltooit Area III op alle drie exemplaren van het formulier. Daarna bewaart het één exemplaar, stuurt het een exemplaar naar het overdragende pensioenplan en een kopie naar de aanvrager.