Inhoudsopgave:
- Bijdragen afschrijven
- Aftrekfase
- Berekening van gereduceerde IRA-aftrekkingen
- Het krediet van de spaarder
Met een traditionele individuele pensioenrekening kunt u uw eigen fiscaal aantrekkelijke pensioenplan openen en bijdragen zonder afhankelijk te zijn van een werkgever. U kunt gewoonlijk bijdragen op uw belastingaangifte afboeken en kunt ook een belastingvermindering krijgen. De hoeveelheid geld die u spaart op belastingen is afhankelijk van uw inkomstenbelastingtarief, hoeveel u bijdraagt en of u in aanmerking komt voor het krediet voor pensioengelden, ook wel het spaarloon genoemd.
Bijdragen afschrijven
De Internal Revenue Service beperkt het bedrag dat u jaarlijks aan een IRA kunt bijdragen. In 2018 is het maximum bijvoorbeeld $ 5.500. Op de leeftijd van 50, dit verhoogt tot $ 6.500. Rollovers, oftewel fondsen die worden overgedragen van een andere pensioenregeling zoals een 401 (k), tellen niet mee als bijdragen. Traditionele IRA-bijdragen zijn meestal fiscaal aftrekbaar. Stel dat u $ 5.500 toevoegt aan uw traditionele IRA en dat u zich in de belastingschijf van 25 procent bevindt. De aftrek verlaagt je belastingen met 25 procent van $ 5.500, of $ 1.375.
Aftrekfase
De IRS stelt inkomensgrenzen vast voor fiscaal aftrekbare bijdragen aan traditionele IRA's, maar alleen als u, of uw echtgenoot als u getrouwd bent, een pensioenplan hebt dat wordt aangeboden via een werkgever. Er is geen inkomensgrens als u en uw echtgenoot niet worden gedekt. Voor enkele filers die worden gedekt door pensioenplannen op het werk in 2018, begon de inhouding af te nemen toen het gecorrigeerde bruto-inkomen 62.000 dollar bereikte en nul werd bij een AGI van $ 72.000. Het eliminatiebereik voor een getrouwde persoon die een gezamenlijke aangifte indient, was $ 99.000 tot $ 119.000. De IRA begon af te bouwen met de eerste dollar aan inkomsten voor een gehuwde persoon die afzonderlijk een aanvraag indient en was weg toen AGI $ 10.000 bedroeg. Als u getrouwd was, een gezamenlijke aangifte indient en uw echtgenote werd gedekt op het werk en dat was u niet, de uitfasering vond plaats van een AGI van $ 186.000 tot $ 196.000.
Berekening van gereduceerde IRA-aftrekkingen
Wanneer uw aangepast bruto-inkomen in het IRA-schema voor aftrekvermindering ligt, kunt u nog steeds wat geld besparen op belastingen met een gedeeltelijke afschrijving. Om erachter te komen hoeveel, begin met het eliminatiebereik.Stel dat je single bent. De aftrek verdwijnt naarmate AGI toeneemt van $ 62.000 naar $ 72.000, dus het bereikbedrag is $ 10.000. Als uw AGI $ 66.000 is, valt $ 4.000 in het eliminatiebereik. Verdeel $ 10.000 in de $ 4000 en je krijgt 40 procent. Het bedrag dat u kunt aftrekken wordt verlaagd met 40 procent tot 60 procent van $ 5.500, of $ 3.300. Je kunt nog steeds de resterende $ 2.200 bijdragen, maar je kunt het niet afschrijven over je belastingen.
Het krediet van de spaarder
Het spaarkrediet van de spaarder staat open voor belastingbetalers met een bescheiden inkomen om pensioenrekeningen zoals 401 (k) -plannen en IRA's te financieren. Het tegoed kan oplopen tot $ 2.000. Een gezamenlijk gehuwd paar kan tot $ 4000 krijgen. Als belastingvermindering wordt het bedrag rechtstreeks afgetrokken van uw belastingverplichting, dus de omvang van het krediet is gelijk aan uw belastingbesparing. Het tegoed komt bovenop besparingen bij het afschrijven van bijdragen. Vanaf 2018 was het kredietbedrag 50 procent van het bedrag dat je hebt bijgedragen als je single was en je AGI niet meer dan $ 19.000 was. Voor koppels die een retourzending indienen, is de AGI-limiet verhoogd tot $ 38.000. U kunt een Saver's Credit van 20 procent van het bijgedragen geld claimen als u als single indient met een AGI tussen $ 19.001 en $ 20.500 en 10 procent zolang uw AGI op $ 31.500 of minder bleef. Voor getrouwde stellen die gezamenlijke aangiften indienen, ging het bereik van 20 procent van een AGI van $ 38.001 naar $ 41.000. Het bereik van 10 procent begon bij $ 41,001 en ging omhoog naar $ 63.000.