Inhoudsopgave:
Met een individuele pensioenrekening kunt u levenslang na het werk sparen met enkele nuttige belastingvoordelen. Als je een nieuwe IRA overweegt, moet je kiezen tussen een traditionele versie of een Roth. Terwijl een Met traditionele IRA kunt u bijdragen aftrekken van belastbaar inkomen, a Roth staat later belastingvrije opnames toe.
Belastingvrij inkomen
In sommige opzichten behandelen traditionele en Roth IRA's je geld hetzelfde. Winsten die door elk type account worden gerealiseerd, zijn belastingvrij voordat u geld opneemt en terwijl tegoeden accumuleren. Een andere belangrijke overeenkomst: hoewel je meer dan één IRA kunt openen, beide Roth en traditioneel hebben een contributielimiet van $ 5.500 ingesteld voor alle accounts, terwijl degenen boven de 50 elk jaar een $ catchment-bijdrage van $ 1.000 kunnen toevoegen. U kunt gedurende het jaar niet meer bijdragen dan uw belastbaar inkomen.
Inkomensgrenzen
Niet iedereen kan een Roth IRA openen. Vanaf 2015 waren ze alleen beschikbaar voor filialen met één belastingtarief met gecorrigeerde bruto-inkomsten van minder dan $ 131.000. Voor gehuwde filers was de inkomstenlimiet $ 193.000. De IRS-regels beperken ook bijdragen voor degenen die iets onder de inkomensgrenzen komen. Er zijn geen inkomenslimieten voor traditionele IRA's, die beschikbaar zijn voor iedereen met een inkomen uit arbeid.
Vereiste distributies
De IRS vereist de distributie van traditionele IRA-activa vanaf een leeftijd van 70-1 / 2. U moet elk jaar een vereiste minimale uitkering nemen, waarbij het bedrag afhangt van uw leeftijd en levensverwachting. Roth IRA's hebben geen vereiste uitkeringen- u kunt het geld houden, ongeacht uw leeftijd.
Vroege opnames
Met een traditionele IRA, de IRS zal een boete op opnames slap genomen vóór de leeftijd van 59-1 / 2. Tenzij de opname voor een bepaald "gekwalificeerd" doel is, zoals een eerste aankoop van een huis of dringende medische kosten, komt de boete van 10 procent bovenop de belastingen die verschuldigd zijn over de inkomsten van de account. Roth IRA's staan een vrijblijvende opname toe van uw oorspronkelijke bijdragen op elk gewenst moment, en strafvrije opname van accountinkomsten nadat het account vijf jaar is geopend, of nadat u 59-1 / 2 bent geworden.
Regels voor begunstigden
Veel IRA's overleven de dood van hun eigenaars en om die reden je moet een begunstigde kiezen wanneer je er een instelt. Als de IRA naar een niet-echtgenoot gaat, moet die persoon elk jaar de minimumverdelingen van de rekening opnemen. Hij moet beginnen op 31 december van het jaar na het overlijden van de oorspronkelijke eigenaar. Een echtgenoot kan het geld naar zijn eigen IRA sturen en op uitkeringen wachten tot hij de leeftijd van 70-1 / 2 bereikt. De belastingvrije opnames op een Roth zijn ook beschikbaar voor een begunstigde - tenzij de rekening minder dan vijf jaar open is geweest. Als u een IRA hebt geërfd of een ouderdomspensioen hebt, raadpleegt u een financieel planner die de regels kent.