Inhoudsopgave:
Na het indienen van uw federale belastingen, ademt u een enorme zucht van verlichting uit en archiveert u uw kopie van uw belastingaangifte. Op een gegeven moment kunt u beslissen om een groot deel van de belastingformulieren en -documentatie te doen, maar pas op: u moet uw gegevens mogelijk nog een aantal jaren bewaren voordat u ze naar de shredder stuurt.
Data bijhouden
Belastinggegevens moeten bij de hand worden bewaard als de IRS uw terugkeer controleert. Als de IRS uw belastingen controleert, hebt u kopieën van de aangiften nodig voor de gecontroleerde jaren en ondersteunende documentatie. Zonder die informatie kunt u de IRS niet uitleggen welke aftrekkingen zijn gedaan en kan het zijn dat u extra belastingen, rentebetalingen en boetes betaalt.
Periode van beperkingen
De IRS wijst een periode van beperkingen toe voor verschillende belastingformulieren en ondersteunende documenten. Die periode omvat het moment waarop u uw aangifte kunt wijzigen, terugbetaling of belasting kunt claimen of wanneer de belastingdienst u een extra belasting kan aanrekenen. Als u bijvoorbeeld een claim indient voor terugbetaling of creditering nadat u uw aangifte hebt ingediend, bewaart u deze gegevens gedurende drie jaar vanaf de datum waarop u uw oorspronkelijke aangifte hebt ingediend. Of houd ze twee jaar vast vanaf de datum waarop u de belasting hebt betaald, afhankelijk van wat later is. Als u uw rendement niet hebt gewijzigd, houdt u dan uw belastinggegevens bij voor drie jaar, maar voor zes jaar als u uw bruto-inkomen niet met 25 procent of minder hebt aangegeven.
Andere beperkingen
Als u een verlies voor waardevermindering van dubieuze debiteuren of voor waardeloze effecten hebt ingediend, moet u uw gegevens gedurende zeven jaar bewaren. Werkbelastinggegevens moeten vier jaar worden bewaard nadat de belasting is betaald of is voldaan. Het bijhouden van records in een keukenla of archiefkast en het vertellen van andere familieleden over uw systeem is belangrijk, adviseert Debra Pankow van North Dakota State University.
Onbepaalde records
U moet uw belastinggegevens voor onbepaalde tijd bewaren als u op frauduleuze wijze een belastingaangifte heeft ingediend of belastingaangiften hebt gemist. Sommige belastingdeskundigen dringen er bij belastingbetalers op aan om IRS, huisverbetering en gerelateerde documentatie permanent te houden om hun meerwaarde te helpen verlagen wanneer ze uiteindelijk hun huis verkopen.
Andere records
De IRS adviseert belastingbetalers om gegevens met betrekking tot eigendommen bij te houden "… totdat de periode van beperkingen afloopt voor het jaar waarin u de eigenschap in een belastbare staat vervreemdt." Deze records helpen u bij het berekenen van afschrijvingen, amortisatie of uitputting. Bovendien helpen deze records u bij het berekenen van de winst of het verlies wanneer u uw eigendom verkoopt. Zelfs als de IRS niet vereist dat u bepaalde gegevens na een bepaalde datum bewaart, houdt u de registraties van de rente voor schuldeisers of verzekeringsmaatschappijen langer bij.