Inhoudsopgave:
Plannen van werkgevers, zoals 401 (k) s en 403 (b) s, staan u vaak toe om een deel van uw pensioneringsnestei te lenen, wat u kan helpen wanneer het geld kort is en u misschien niet in staat bent om elders financiering te krijgen. Het is u technisch gezien echter niet toegestaan om van elk type individuele pensioenrekeningen te lenen, zoals Roth IRA's, traditionele IRA's, SEP IRA's en SIMPLE IRA's. IRS Publicatie 590-A zegt specifiek dat lenen van uw IRA een verboden transactie is. Maar, als je het geld maar een maand of twee nodig hebt, en je weet zeker dat je het kunt terugbetalen, u zou zonder belastinggevolgen toegang tot de fondsen in uw IRA kunnen hebben.
IRA Rollovers
Een manier om geld van de ene IRA naar de andere te verplaatsen is een rol om, waarbij u een uitbetaling doet van één account en vervolgens binnen 60 dagen het geld opnieuw stort in een andere IRA. De rollover-regels beperken echter niet wat u kunt doen met het geld terwijl het zich tussen accounts bevindt. Als u bijvoorbeeld volgende week een huis wilt sluiten, maar uw grote jaarlijkse bonus 45 dagen lang niet op uw bankrekening staat, kunt u het geld vandaag uit uw IRA halen, de aanbetaling doen en vervolgens uw bonus om de rollover te voltooien.
Niet voltooid Rollover
Als er meer dan 60 dagen verstrijken voordat je het geld opnieuw stort, heb je geen tijd meer. In plaats van het geld terug te kunnen zetten, wordt het behandeld alsof het permanent wordt gedistribueerd vanuit uw IRA. Dat betekent dat u mogelijk inkomstenbelastingen verschuldigd bent en, als u jonger bent dan 59 1/2 jaar oud, een 10% vroegtijdige uitbetalingstraf. Stel dat u een traditionele IRA hebt en dat u jonger bent dan 59 1/2. Als u $ 20.000 neemt, met het voornemen om het over te zetten maar de deadline mist, u bent inkomstenbelastingen verschuldigd marginaal belastingtarief en een boete van $ 2000 voor vroegtijdige uitbetaling.