Belastingverminderingen voor kosten van financiële adviseurs

Als u een beleggingsprofessional zoals een financiële planner of adviseur in de loop van de inkomstengenererende activiteit raadpleegt, kunnen de kosten die deze personen in rekening brengen, van uw belastingen worden afgetrokken. U moet echter vasthouden aan de investeringen die de Internal Revenue Service als aftrekbaar beschouwt en ook voldoen aan andere IRS-vereisten.

Een bovenaanzicht van een financiële planning stilleven op een desk.credit: vetkit / iStock / Getty Images

Aftrekbare advieskosten

Of uw financiële adviseurshonoraria afkomstig zijn van een persoon, firma of adviesdienst, ze komen in aanmerking voor een belastingaftrek. De IRS specificeert geen soorten financiële adviseurs, alleen verwijzend naar 'beleggingsadvocaat en advies'. Advies kan ook komen in de vorm van nieuwsbrieven, tijdschriften en abonnementen op onderzoekswebsites, die allemaal mogelijk aftrekbaar kunnen zijn. De vergoedingen voor financieel adviseurs maken deel uit van een grotere groep aftrekbare kosten die de kosten dekken die voortvloeien uit beleggingen, gespecificeerd als diverse aftrekken op schema A van uw belastingaangifte.

Regels voor aftrekbaarheid

Financiële advieskosten moeten nog steeds binnen de richtlijnen blijven van wat de IRS aftrekbaar maakt. U kunt deze kosten alleen aftrekken als ze groter zijn dan 2 procent van uw aangepast bruto-inkomen. U kunt echter ook andere diverse uitgaven opnemen om de 2 procent te dekken, zoals niet-vergoede personeelsuitgaven en belastingvoorbereidingskosten. Een andere voorwaarde is dat wat de financieel adviseur adviseert, belastbaar moet zijn. Alle kosten voor advies met betrekking tot niet-belastbare inkomsten uit beleggingen zoals gemeentelijke obligaties in een portefeuille kunnen niet worden afgetrokken. Ook moeten uw vergoedingen "gewoon en noodzakelijk" zijn, niet overdreven.

Pensioenfonds vergoedingen

Bedrijven voor financieel management brengen bewaarvergoedingen in rekening voor IRA's en 401K's. Om deze kosten aftrekbaar te maken, kunt u de kosten niet binnen het pensioenaccount betalen. Als de beleggingsonderneming u toestaat om die kosten buiten de rekening te betalen, kunnen die kosten dan aftrekbaar zijn. Daarnaast kunnen vergoedingen van Roth IRA's, Roth 401k's en reguliere pensioenrekeningen die worden gefinancierd met belasting van na belastingen direct worden afgeschreven en van belastingen worden afgetrokken.

Commissies en andere kosten

Onder de no-no's in de aftrekbare adviesprijsruimte zijn commissies aan makelaars voor het kopen of verkopen van effecten. Deze kosten dragen bij aan de kostenbasis van het pand, waardoor uw belastingdruk wordt verlaagd wanneer ze worden verkocht. Als gevolg hiervan zijn ze niet opgenomen in aftrekkingen. Bovendien houden investeringsvergoedingen van openbaar verhandelde beleggingsfondsen ook aftrekkingen in. Dit komt omdat ze de investeringsuitgaven niet aan u doorgeven, maar eerder uw dividenden verlagen met uw aandeel in investeringsuitgaven.