IRS Form 8880-instructies

Fiscale tijd is een stressvolle periode voor veel individuen en koppels. Veel mensen zijn vaak niet op de hoogte van een aantal belastingvoordelen die zij kunnen claimen om hun belastingplicht te compenseren. Een van deze credit is de Credit voor Qualified Retirement Savings Contributions, Internal Revenue Service (IRS) formulier 8880. Het invullen van het formulier is van vitaal belang voor het ontvangen van het krediet.

Bijdragen aan een pensioenrekening kan u een belastingkrediet opleveren. Credit: Jupiterimages / liquidlibrary / Getty Images

Lijn 1

Voer in de daarvoor bestemde vakken het bedrag in van de bijdragen die u hebt gedaan aan zowel traditionele als Roth IRA's, met uitzondering van rollover-bijdragen.

Lijn 2

Het bedrag dat in dit gedeelte van Formulier 8880 wordt ingevoerd, omvat alle keuzemogelijkheden voor 401k-, 403b- en 402a-schema's, evenals het 457-, SEP- of SIMPLE-abonnement van de overheid. Vrijwillige bijdragen die u hebt gedaan aan de gekwalificeerde plannen en bijdragen aan een 501 (c) (18) (D) -plan zijn ook op deze regel inbegrepen.

Regel 3 en 4

Voeg op regel 3 van het formulier de totalen van lijnen 1 en 2 bij elkaar. Voer op regel 4 het aantal distributies in dat u van plannen hebt ontvangen, waaronder traditionele IRA's, Roth IRA's, 401k, 403b, gouvernementele 457, 501 (c) (18) (D), SEP of SIMPLE-plannen. U moet ook uitkeringen opnemen van andere gekwalificeerde pensioenplannen, zoals gedefinieerd door de belastingwetgeving voor het belastingjaar waarin u aanspraak maakt.

Lijnen 5 tot en met 7

Trek het bedrag op regel 4 van het bedrag op regel 3 af en voer dit in op regel 5. Als dit aantal nul of minder is, voert u nul in. Voer op lijn 6 het bedrag in op lijn 5 of $ 2.000, welk van de twee het kleinst is. Voer op regel 7 de bedragen in uit regel 6 en voeg lijn 6 van uw partner toe aan uw regel 6 als u gezamenlijk een aanvraag indient. Als dit nummer nul is, kun je het tegoed niet opnemen.

Regel 8 tot en met 10

Voer op regel 8 een bedrag in zoals vermeld op uw belastingaangifte. Gebruik voor formulier 1040 het bedrag van regel 38, voor formulier 1040A, gebruik het bedrag van regel 22 of voor formulier 1040NR, gebruik het bedrag uit regel 36. Gebruik de tabel op formulier 8880 en voer het decimaalteken in dat overeenkomt met het juiste bedrag van regel 8 op regel 9. Als dit decimaalteken een nul is, kunt u het tegoed niet opnemen. Vermenigvuldig regel 7 met regel 9 en voer dit bedrag in op regel 10.

Lijn 11

Op regel 11 voert u de bedragen in zoals die op uw belastingaangifte staan. Dit bedrag is te vinden op regel 46 van formulier 1040, regel 28 op formulier 1040A of regel 44 van formulier 1040NR.

Regel 12 en 13

Voer op regel 12 het totale aantal credits in dat u op uw belastingaangifte vindt. Het totaal van uw credits vindt u op regels 47 tot en met 49 op formulier 1040, regels 29 tot en met 31 voor formulier 1040A en regels 45 en 46 op formulier 1040NR. Trek lijn 12 van regel 11 af en voer dit bedrag in op regel 13. Als het bedrag nul is, kunt u het tegoed niet opnemen.

Regel 14

Voer op regel 14 de hoeveelheid in van regel 10 of lijn 13 van dit formulier of de hoeveelheid van regel 51 van formulier 1040, regel 32 van formulier 1040A of regel 47 van formulier 1040NR. Voer de kleinste van deze bedragen in. Dit is uw verdienste voor gekwalificeerde pensioenspaarbijdragen.