Inhoudsopgave:
- Vermelding vereiste
- In aanmerking komende medische kosten
- Beperkingen medische aftrek
- Medische kosten melden
Een van de belastingbesparende voordelen die de IRS aan belastingbetalers biedt, is de aftrek voor medische kosten die u tijdens het jaar betaalt. De federale overheid staat echter niet toe dat u 100 procent van uw medische kosten aftrekt, en de aftrek is ook niet beschikbaar voor belastingbetalers die de standaardaftrek kiezen. En als u hulp ontvangt bij het betalen van uw medische rekeningen, zoals van een verzekeringsmaatschappij of werkgever, komen deze bedragen niet in aanmerking voor de aftrek.
Vermelding vereiste
De belangrijkste vereiste om een aftrek voor uw medische kosten te eisen, is dat u ervoor kiest uw aftrek te specificeren in plaats van de standaardaftrek te eisen. Over het algemeen is het nuttig om te specificeren wanneer uw totale aftrekbare kosten de standaardaftrek voor uw indieningsstatus overschrijden. In 2011 komt één filer bijvoorbeeld in aanmerking voor een standaardaftrek van $ 5800. Als u één aanklager bent, betekent dit dat het totaal van uw medische kosten plus alle andere uitgaven die in aanmerking komen om te worden gespecificeerd, dit bedrag overschrijden. Als dat niet het geval is, zijn er geen belastingbesparingen beschikbaar voor uw medische kosten.
In aanmerking komende medische kosten
Bij het berekenen van uw medische aftrek voor het jaar kunt u alle bedragen die u betaalt voor uzelf, een echtgenoot en alle personen ten laste opnemen. De meeste medische kosten die u tijdens het jaar betaalt, zoals doktersbezoeken, voorgeschreven medicijnen, verzekeringspremies en ziekenhuisverboden komen in aanmerking voor de aftrek.Bepaalde holistische behandelingen waarvoor u betaalt, zoals massages, komen echter niet in aanmerking voor de aftrek. Verrassend genoeg staat de IRS je echter toe om de kosten van acupunctuurbehandelingen af te trekken.
Beperkingen medische aftrek
De IRS legt een van de hoogste aangepaste bruto-inkomen (AGI) beperkingen op de medische kostenaftrek. In wezen kunt u alleen het bedrag van uw totaal aftrekken dat hoger is dan 7,5 procent van uw AGI. Dit betekent dat als uw AGI $ 100.000 is en u medische kosten van $ 10.000 maakt, u slechts $ 2.500 kunt aftrekken, aangezien 7,5 procent van uw AGI $ 7.500 is. U moet zich er ook van bewust zijn dat als u een aftrek in het lopende jaar neemt en een vergoeding ontvangt voor de kosten in een toekomstig jaar, de IRS verwacht dat u de terugbetaling opneemt in uw belastbaar inkomen. Door dit te doen, elimineert u effectief de aftrek die u claimt in het voorgaande jaar, waarvoor u niet langer in aanmerking komt.
Medische kosten melden
Aangezien u alleen een medische onkostenvergoeding kunt claimen als u iets opgeeft, moet u uw volledige medische kosten melden op de bijlage Schedule A bij uw belastingaangifte. Wanneer u de planning invult, ziet u een specifiek gedeelte om de medische kosten te melden. Bovendien zal uw Schedule A u door de berekening leiden om het bedrag te bepalen dat de AGI-limiet van 7,5 procent overschrijdt.